Зарегистрировать ип или остаться самозанятым

Зарегистрировать ИП или остаться самозанятым

Государство пытается вынудить граждан выводить свои доходы из тени.
Но многие до сих пор сомневаются, стоит ли это делать.

Кто может считаться самозанятым

Такой категории, как «самозанятые граждане», в российском законодательстве нет. В закон «О занятости населения в Российской Федерации» оно до сих пор не включено. Существуют только толкования отдельных органов власти.

Пенсионный фонд в своём толковании ограничивает список тех, кого можно считать самозанятыми:

  • главы фермерских хозяйств;
  • нотариусы;
  • адвокаты;
  • индивидуальные предприниматели.

С точки зрения ПФ РФ, самозанятым может считаться любой, кто платит страховые взносы за себя самостоятельно. Поэтому они решили включить сюда и индивидуальных предпринимателей.

Налоговая исходит из другого определения: самозанятым считается гражданин, оказывающий услуги другим физическим лицам без привлечения наёмной рабочей силы. Самозанятый человек может подать уведомление в местный орган власти, но налоги он платить пока что не обязан.

ВНИМАНИЕ! Это понятие появилось только недавно, поэтому только решается, будут ли менять кодексы ради новой схемы их налогообложения. Оно скорее политическое, чем правовое. В правительстве только идут дискуссии, кого можно будет считать самозанятым. Поэтому пока что к самозанятым относят и тех, кто не регистрируется в налоговой.

Индивидуальный предприниматель — это человек, который не пожелал образовывать юридическое лицо. Его возможности ограничены, по сравнению с юрлицами, но содержание ИП обходится дешевле. ИП открывают, когда невозможно обойтись без привлечения наёмных сотрудников. Его регистрация происходит, когда уже невозможно укрываться от налогов.

Условие работыИПСамозанятые
Использование наёмных рабочих Да Нет
Уплата налогов и взносов Да Нет
Обслуживание юридических лиц Да Нет, с точки зрения закона для этого уже нужна регистрация ИП
Отчётность Да Не нужно

Чем по закону можно заниматься ИП и самозанятым

Индивидуальный предприниматель может заниматься почти чем угодно. Существуют лишь незначительные ограничения на сферу работы. Например, нельзя производить алкогольные напитки.

Список того, чем могут заниматься самозанятые, ограничен п.70 ст.217 Налогового кодекса РФ:

  • уборкой помещений;
  • оказанием индивидуальных образовательных услуг;
  • присмотром за недееспособными.

В отдельных регионах могут приниматься нормативные акты, расширяющие этот список.

Что даёт регистрация в качестве самозанятого

На момент 2018 года она не даёт никаких преимуществ, кроме освобождения от уплаты налогов. Но это освобождение временное, уже к 2019 году будут разработаны проекты по налогообложению данной категории занятых. Это главная причина, почему граждане не хотят регистрироваться.

Наказание за нерегистрацию

В 2018 году регистрация является добровольной. Это эксперимент правительства по выведению доходов граждан из сектора теневой экономики. Масштабы регистрации ничтожно малы, за 2017 год было зарегистрировано около 300 человек.

ВНИМАНИЕ! Не предусмотрено даже административного наказания за отказ от регистрации. Единственное последствие, которое ждёт таких людей — невозможность получить трудовую пенсию. Сейчас в России действует балльная система, в которой трудовая пенсия зависит от стажа.

Чем больше было наработано лет, тем большая сумма выплачивается из ПФ. Если необходимый стаж не будет наработан, человек сможет рассчитывать только на минимальную пенсию.

Что выбрать между ИП и самозанятостью

Всё зависит от масштабов вашего дела. Если он ничтожен, а доходов хватает лишь на то, чтобы содержать самого гражданина, налоговая служба никогда вами не заинтересуется. У них просто нет инструментов для контроля за всеми самозанятыми.

Регистрировать ИП стоит, если вы точно уверены, что у налоговиков возникнут к вам вопросы. Например, если вы планируете управлять розничным магазином. Тогда придётся устанавливать кассовый аппарат, вести отчётность и уплачивать налоги, а также страховые взносы.

Главное преимущество индивидуального предпринимателя перед самозанятым в стабильности его положения. В кодексы законодательства уже давно внесено понятие ИП, создано несколько режимов налогообложения на выбор.

Деньги индивидуального предпринимателя застрахованы государством. У налоговой никогда не возникнет вопросов к ИП, ведущему легальную деятельность.

Плюсы и минусы

Плюсы ИП:

  • уверенность в том, что налоговая система не поменяется;
  • устоявшаяся форма отчётности;
  • возможность нанимать сотрудников;
  • начисляется трудовой стаж, идут взносы в ПФ РФ;
  • легко регистрируется по сравнению с другими формами бизнеса.

Плюсы самозанятости:

  • не нужно разбираться в налоговом законодательстве, НДФЛ не платится;
  • не нужно сдавать никаких отчётов;
  • даже без подачи уведомления в налоговую она вряд ли побеспокоит гражданина.

Минусы ИП:

  • высокие требования к отчётности;
  • налоги могут повышаться;
  • выгода от регистрации весьма сомнительна;
  • нужно тратить деньги на регистрацию.

Минусы самозанятости:

  • без регистрации ИП или подачи уведомления заработок считается нелегальным;
  • налоговая постоянно изобретает новые способы контроля за доходами физлиц;
  • возможное введение на законодательном уровне запретов и ограничений для тех, кто уклоняется от регистрации.

Стоит ли регистрироваться самозанятому в ФНС

Существуют разные мнения, однако аналитики советуют воздержаться от такого действия. Пока ясно только одно: правительство собирает информацию о гражданах, которые имеют стабильный доход, но не платят налоги в бюджет. Сейчас только решается вопрос, как заставить их отдавать часть дохода. Но точно известно, что налоговые каникулы кончатся.

Тем более, список сфер, для которых предоставляется налоговая льгота, ограничен. У остальных просто не получится подать уведомление. Зато появится лишнее внимание со стороны государства к вашим доходам.

Лучше для фрилансера ИП или самозанятость?

Перед выбором часто оказываются люди, чья основная работа является удалённой. Это могут быть инженеры, программисты, дизайнеры и прочие люди, работающие у себя дома. Многие из них регистрируют ИП, чтобы в будущем получать трудовую пенсию. Некоторые боятся претензий со стороны органов власти.

Но регистрироваться только ради пенсий — сомнительное предприятие. Размер пенсии по стажу не так велик, по сравнению с суммой, которую вы за всё время выплатите государству. Если фрилансера сильно беспокоит его финансовое положение в пожилом возрасте, лучше перечислять этот же процент на банковский счёт.

КСТАТИ ГОВОРЯ! Фрилансеру, который захочет легализовать свои доходы через ИП, придётся не только платить налоги и взносы, но и отправлять органам власти отчётность.

Сданные бланки будут тщательно проверяться, каждая ошибка — это начисление пени.

Поэтому регистрация в качестве индивидуального предпринимателя несёт в себе дополнительные издержки, о которых не сказано в законе.

Регистрироваться в качестве самозанятых большинство фрилансеров не сможет. Но и это не имеет смысла, а в перспективе может даже навредить, потому что законы меняются непредсказуемо. В 2019 году может оказаться, что быть самозанятым так же обременительно, как и содержать ИП.

Источник: https://assistentus.ru/vedenie-biznesa/zaregistrirovat-ip-ili-ostatsya-samozanyatym/

Как стать самозанятым ИП или фрилансеру: пошаговая инструкция

Вчера приняли закон о самозанятых, по которым фрилансеры могут платить налог всего в 4-6%, не сдавать отчетность и забыть про страховые взносы. Это большая экономия, никакой мороки с бумагами и бухгалтерией и при этом полностью легальное ведение фрилансерской деятельности.

Если вы работаете без сотрудников, у вас нет постоянного работодателя и вы не планируете зарабатывать больше 200 тысяч рублей в месяц, читайте инструкцию, как стать самозанятым. 

Кстати, ИП тоже может перейти на этот режим при соблюдении перечисленных условий, для этого нужно отказаться от остальных режимов налогообложения.

Шаг 1. Определиться, где ведете деятельность

С 1 января 2019 года закон будет действовать в Москве и МО, Калужской области и Татарстане. Если вы живете в другом месте, но планируете оказывать услуги в указанных регионах, режим вам подходит.

В законе сказано, что местом ведения деятельности считается место, где самозанятый находился в момент оказания услуг, то есть постоянная или временная регистрация в перечисленных регионах не нужна. Место деятельности можно менять не чаще раза в год.

Если вы ИП, не имеет значения, в каком регионе вы зарегистрированы. С учетом, что ваше местонахождение почти невозможно отследить, вы можете встать на учет в Москве (или в одном из перечисленных регионов), постоянно проживая в любом другом городе России.

Шаг 2. Установить приложение «Мой налог» и встать на учет

Все дальнейшие действия производятся в приложении. Которого пока нет. Видимо, его запустят перед 1 января, а сейчас можно только гадать, как оно выглядит и работает. 

Через него можно подать заявление, получить ответ и другие уведомления из налоговой, там же будете формировать чеки и записывать доходы. 

Если у вас уже есть доступ к личному кабинету налогоплательщика на сайте налоговой, вам нужно только подать заявление о постановке на учет. Если вы ни разу там не регистрировались, к заявлению нужно приложить копию паспорта и фотографию. 

Если вы наймете сотрудников, устроитесь на работу, будете получать больше 200 тысяч рублей в месяц или начнете вести деятельность, не подходящую под этот спецрежим, вы потеряете право на его применение. В этом случае лучше оформить ИП на УСН (читайте мою статью, как это сделать быстро и без головной боли) или патенте и продолжать деятельность по нему.

Шаг 3. Дождаться ответа из налоговой

В том же приложении на следующий день после подачи заявления вам придет положительный или отрицательный ответ. Отказать могут, если выяснят несоответствие, например, найдут у ИП сотрудников. 

Как только ответ получен, вы официально признаетесь самозанятым.

Любые другие уведомления из налоговой тоже будут приходить в приложении.

Шаг 4. Записывать доходы и уплачивать налог

Передавать чеки

В день поступления денег (любым способом — на карту, электронный кошелек или наличными) вы записываете доход в приложение «Мой налог» и формируете чек, который отправляется покупателю. Онлайн-касса при этом не нужна, даже если вы ИП на этом спецрежиме. 

Чек нужно отправлять либо сразу при получении денег, если оказываете услугу офлайн, либо до 9 числа следующего месяца, если вам платят онлайн.

Учитывать не весь доход

В законе прописано, какой доход не облагается налогом, если кратко — учитывайте все, что получаете непосредственно за фрилансерскую деятельность, и не считайте:

— доход, полученный от работодателя, если вы уволились меньше двух лет назад;

— доход от репетиторства и услуг няни, домработницы, состоящих на учете как самозанятые с уплатой НДФЛ.

Налоговая ставка, вычеты и сроки

4% вы будете платить на доход от физических лиц, 6% — за доход от юридических лиц и ИП. Есть налоговые вычеты: 1% на доходы от физлиц и 2% на доходы от юрлиц, но не больше 10 тысяч рублей в месяц. 

Платить налог нужно будет в следующем месяце до 25 числа, причем считать его будет сама налоговая, а до 10 числа следующего месяца она будет присылать уведомление о сумме, которую нужно заплатить. То есть за январь 2019 года нужно будет заплатить до 25 февраля, а сумму налога налоговая пришлет вам до 10 февраля.

Что еще нужно знать

  1. Декларация не нужна.
  2. НДС платить не надо.
  3. Страховые и медицинские взносы самозанятые не платят, причем ИП тоже от них освобождается.

  4. Штраф за незарегистрированный доход — 20% от суммы неучтенного дохода за первый раз и 100% за второй, если он произошел в течение 6 месяцев с первого нарушения.

     

В теории все выглядит неплохо и довольно выгодно для фрилансеров. Как будет на деле, узнаем в январе 2019.

Делитесь в комментариях мнением о нововведении, как вам такой спецрежим? Будете применять в своей деятельности?

Источник: https://digitalbroccoli.com/2018/10/26/kak-stat-samozanyatym/

Самозанятые граждане: виды деятельности 2018

Развитие на государственном уровне темы о самозанятых гражданах – тот самый случай, когда гора родила мышь.

Уже четвертый год пошел с момента внесения первого законопроекта, который был призван вернуть на легальный уровень 20 миллионов трудоспособных и «потерянных» государством граждан.

Кто такие самозанятые граждане 2018 и чем они могут заниматься? Есть ли смысл получать этот статус, и что обещает закон о самозанятых?..

Получить бесплатную консультацию от специалиста ►

Кто такие самозанятые (самозанятость населения)

✏ Если открыть статью 2 закона № 1032-1 от 19.04.1991 «О занятости населения в Российской Федерации», то среди категорий занятого населения мы не найдем ни одной, подходящей под понятие самозанятых. Разобраться в этом термине не так-то просто, потому что разные государственные органы по-разному его толкуют.

ПФР дает определение самозанятому населению и рассказывает, что самозанятые платят налоги и страховые взносы за себя.

Если исходить из толкования Пенсионного фонда, то самозанятые должны платить за себя налоги и взносы.

Хотя самого слова «самозанятые» в Налоговом кодексе нет, на сайте ФНС это понятие применяется. И, судя по этой информации, самозанятые граждане в течение двух лет не платят ни взносы за себя, ни налоги.

ФНС по поводу уплаты налогов самозанятыми другого мнения.

Учитывая, что Федеральная налоговая служба уже утвердила форму уведомления для постановки самозанятых на учет, будем придерживаться толкования налоговиков.

Итак, к самозанятым гражданам в целях налогового учета, относятся лица:

  • Лично оказывающие услуги физическим лицам для личных и домашних нужд;
  • Не зарегистрированные в качестве индивидуальных предпринимателей;
  • Получающие доход самостоятельно, т.е. вне трудовых отношений;
  • Не использующие наемный труд.

Чем занимаются самозанятые

Неразрешимость ситуации и сложность вывода этих миллионов граждан из тени вызвана не только стремлением избежать уплаты налогов, но и объективными причинами:

  • Высоким уровнем безработицы;
  • Финансовой нагрузкой на работодателей по выплате страховых взносов, из-за чего они стремятся нанимать нелегальных работников или доплачивать зарплату в конвертах;
  • Значительными суммами обязательных фиксированных взносов ИП за себя (в 2018 году – минимум 32 385 рублей), которые надо платить, даже если дохода от бизнеса нет;
  • Постоянным изменением пенсионного законодательства и отсутствием гарантии достойной пенсии.

Все это приводит к том, что граждане не особо надеются на государство в финансовых вопросах и самостоятельно находят источники получения дохода.

Самозанятость населения в основном распространена в сфере бытовых услуг и мелкой торговле. Почему выбираются именно бытовые услуги, понятно. Во-первых, есть достаточное количество тех, кому эти услуги нужны. Во-вторых, заказчики не требуют от исполнителя документального подтверждения, а часто и высокого качества услуг.

Если же говорить о торговле, то часто это группы совместных закупок (которые, по закону, могут организовывать только индивидуальные предприниматели, а не обычные физлица) или продажа штучного товара через Авито или сайт-одностраничник. Все-таки обычные торговые точки находятся под контролем ФНС и Роспотребнадзором, поэтому нелегальных продавцов здесь мало.

▼Попробуйте наш калькулятор банковских тарифов:▼

Передвигайте «ползунки», раскройте и выберите «Дополнительные условия», чтобы Калькулятор подобрал для Вас оптимальное предложение по открытию расчетного счета. Оставьте заявку и Вам перезвонит менеджер банка: проконсультирует по тарифу и зарезервирует расчетный счет.

Какие виды деятельности в 2018 году государство закрепило за самозанятыми

Вариантов легализации самозанятых предлагалось несколько:

  1. Выдавать патент, разрешающий без регистрации ИП вести определенные виды деятельности. Стоимость патента не должна была превышать 20 000 рублей в год.
  2. Выдавать такой патент на два года, но бесплатно.
  3. Просто ставить самозанятых на налоговый учет без выдачи патента, но с возможностью два года не платить налоги и взносы.

Критики первого варианта вполне обоснованно считали, что выдача патента за деньги, пусть и без регистрации ИП, практически ничем не отличается от действующего режима ПСН. В обоих случаях оформляется патент и оплачивается его стоимость, поэтому никакой мотивации для самозанятых здесь нет.

С другой стороны, бесплатно выдавать самозанятым патент на оказание услуг – значит, ставить зарегистрированных индивидуальных предпринимателей в невыгодное положение. Они-то со своих доходов платят налоги и взносы. В итоге был принят третий вариант, но в таком урезанном виде, что непонятно, кто же от этого выиграл.

Виды деятельности 2018 самозанятых:

  • Присмотр и уход за детьми, больными, пожилыми старше 80 лет и другими лицами, нуждающимися в постоянном уходе;
  • Репетиторство;
  • Уборка жилых помещений и ведение домашнего хозяйства.
✏ Регионам разрешили дополнять этот очень краткий перечень другими видами услуг для личных и домашних нужд, но для этого надо принимать соответствующий закон субъекта РФ.

Но зато тем «счастливчикам», что попали в список, предложена полная налоговая амнистия без угрозы привлечения к ответственности за незаконную предпринимательскую деятельность.

Надо просто уведомить налоговую инспекцию, что вы занимаетесь одним из этих направлений, и можно легально оказывать услуги, не платя два года налоги и взносы. Право на это дают статьи 217 (п.

70) и статья 422 (п. 3) Налогового кодекса.

Ну а после того, как два года без налогов и взносов пройдут, самозанятому надо выбрать одно из двух:

  • Зарегистрироваться в качестве ИП;
  • Прекратить заниматься подобной деятельностью.

По сути, ничего кардинального для легализации миллионов трудоспособных граждан так и не сделано. Однако, учитывая, что этот вопрос не раз поднимался лично Президентом РФ, вполне может быть, что 2018 год еще принесет какие-то нововведения.

Как стать самозанятым

Самозанятые гражданеИндивидуальные предприниматели
Подают уведомление в ИФНС, реестр самозанятых пока не планируется Проходят регистрацию в качестве ИП, информация о них вносится в ЕГРИП
 Вправе оказывать услуги только лично  Могут нанимать работников
Ограничены толькотремя видами деятельности Могут осуществлять любую разрешенную предпринимательскую деятельность
 Не являются коммерческими субъектами Являются коммерческими субъектами, наравне с организациями
Не платят два года налоги и взносы, но не будут иметь пенсионный стаж Платят налоги (кроме налоговых каникул) взносы, имеют пенсионный стаж

Форма уведомления для постановки самозанятого на учет утверждена Федеральной налоговой службой. Надо заполнить его и отнести в инспекцию по месту жительства. После этого вы два года не будете опасаться привлечения к ответственности за незаконную предпринимательскую деятельность.

Получайте анонсы новых статей на электронный ящик — подпишитесь на нашу рассылку:

Самозанятые граждане: виды деятельности 2018 обновлено: Октябрь 23, 2018 автором: Все для ИП

Источник: http://vse-dlya-ip.ru/kak-zaregistrirovat-ip/samozanyatye-grazhdane-vidy-deyatelnosti-2017

Как стать самозанятым гражданином и как подать заявление для постановки на учет в налоговую инспекцию?

Добрый день, уважаемые ИП!

Наверное, уже все забыли про то, что еще прошлой осенью велись бурные дебаты про самозанятых граждан, которые могут вести коммерческую деятельность без регистрации ИП и SMS =)

А вот в ФНС не забыли, и в конце апреля 2017 года официально утвердили форму заявления, при помощи которого можно встать на учет в качестве самозанятого гражданина. И работать на законных основаниях.

От себя отмечу, что это нововведение будет интересно прежде всего для многочисленной армии репетиторов.

Прежде чем двигаться дальше, кратко напомню чем самозанятые отличаются от обычных ИП:

  1. Это предприниматели, которые могут легально заниматься коммерческой деятельностью без постановки на учет в налоговой инспекции в качестве ИП.
  2. Но они могут занимать только некоторыми видами деятельности. Если быть точным, то таких видов деятельности всего лишь три (см. ниже).
  3. Не могут нанимать сотрудников.

  4. В течении двух лет они будут освобождены от уплаты НДФЛ до 2019 года. То есть, эта льгота будет действовать только в 2017 и 2018 годах (ст. 217 НК РФ).
  5. Будут освобождены от уплаты страховых взносов до 2019 года. Эта льгота тоже действует только в 2017 и 2018 годах (пп. 3 п. 3 ст. 422 НК РФ).

Вот здесь более подробная статья по этому поводу:

Предварительные новости о законопроекте для самозанятых граждан

Заявление о постановке на учет

Официально бланк заявления для самозанятых был утвержден приказом ФНС от 31.03.2017 № ММВ-7-14/270@ , который можно изучить вот здесь:

http://publication.pravo.gov.ru/Document/View/0001201704260017?index=4&rangeSize=1

Можете его прочитать, там много захватывающих подробностей для бюрократов =), но нас прежде всего интересует как выглядит само заявление.

А выглядит оно вот так:

Лист №1:

Лист №2:

Лист №3

Как его заполнить? Какие правила?

Правила заполнения заявления подробно расписаны в приказе с 17 по 25 страницы по следующей ссылке:

http://publication.pravo.gov.ru/Document/GetFile/0001201704260017?type=pdf

В принципе, ничего сложного там нет.

Где можно скачать бланк заявления?

Скачать его можно на официальном сайте ФНС по этой ссылке:

https://www.nalog.ru/html/sites/www.new.nalog.ru/docs/forms/form_uveduslfl.pdf

Какими видами деятельности можно заниматься самозанятому гражданину?

На данный момент утверждены три вида деятельности:

  1. По присмотру и уходу за детьми, больными лицами, лицами, достигшими возраста 80 лет, а также иными лицами, нуждающемся в постоянном постороннем уходе по заключению медицинской организации;
  2. По репетиторству;
  3. По уборке жилых помещений, ведению домашнего хозяйства;
  4. Иные виды услуг, установленные законом субъекта Российской Федерации.

Куда подавать это заявление?

Его можно подать в налоговую инспекцию по месту жительства. При подаче заявления необходимо подготовить два экземпляра заявления. Один экземпляр заберет сотрудник ФНС, а на другом попросите поставить отметку о приеме заявления, дату и подпись сотрудника ФНС.

Что будет через два года?

Это самый спорный момент на мой взгляд, так как на данный момент нет ясного понимания, что нужно будет делать самозанятому по истечению двух лет налоговых льгот в 2019 году. Становиться ИП? Или предложат остаться самозанятым гражданином, но платить налоги и взносы?

Периодически читаю новости по этому поводу в СМИ, но четкого плана действий пока не вижу.

Следите за новостями, если появятся подробности, то обязательно напишу про это напишу.

Обновление!

Ожидаются большие изменения по самозанятым в 2019 году. Написал большую статью о том, чего ждем в с 1 января 2019 года. Прочтите ее, так как все изменится:

Новый законопроект о самозанятых гражданах на 2019 год: самое главное из него, в чем отличие от ИП, какие ограничения и другие вопросы

Или просто посмотрите новое видео:

Напоминаю, что на мой видеоканал на Youtube можно подписаться по этой ссылке:

https://www.youtube.com/c/DmitryRobionek

С уважением, Дмитрий Робионек.

Не забудьте подписаться на новые статьи для ИП!

И Вы будете первыми узнавать о новых законах и важных изменениях:

Подписаться на новости по емайл

Я создал этот сайт для всех, кто хочет открыть свое дело в качестве ИП, но не знает с чего начать. И постараюсь рассказать о сложных вещах максимально простым и понятным языком.

Источник: https://dmitry-robionek.ru/samozanjatoj-grazhdanin/kak-stat-samozanjatym-i-podat-zajavlenie.html

Домашний бизнес: ИП или самозанятость

Как удобнее оформиться, чтобы у государства не возникало вопросов

Почти у каждого из нас в жизни наступает момент, когда хочется создать свой маленький бизнес.

Кто-то зарабатывает, создавая прекрасные вещи руками, кто-то готов проводить десятки занятий, делясь знаниями, ну а кому-то просто не хочется выходить из дома, а из всех необходимых инструментов в профессии нужен только компьютер с доступом в интернет.

И почти всегда начать получать хотя бы небольшие деньги не так уж и сложно. Гораздо сложнее правильно рассказать о своих доходах государству.

По большому счету, у «работника на себя» есть два варианта: стать индивидуальным предпринимателем или оформить самозанятость.

Для того, чтобы налоговая служба перевела вас в категорию «самозанятого населения», достаточно подать заявление в ваш территориальный орган надзорного ведомства. Правда, виды деятельности, которыми вы можете при этом заниматься, сильно ограничены.

Сюда входит репетиторство, предоставление услуг об уборке и ведению домашнего хозяйства и услуг по уходу за детьми, пожилыми, больными и инвалидами. Это правило действует на всей территории страны, но регионы имеют право расширять этот список. Так, в Москве, самозанятыми могут считаться портные, строители и отделочники, фотографы, копирайтеры, журналисты и т.д.

В первую очередь необходимо уточнить этот список в вашем регионе. Есть хорошая новость, платить налоги от получения доходов со своей деятельности самозанятые не обязаны. Также они освобождены от уплаты страховых взносов. По крайней мере, пока. Налоговые каникулы для этой категории населения действуют до 2020 года.

Кроме того, Совет Федераций сейчас активно обсуждает возможность введения патентной системы. По словам представителей Минфина, годовой патент не должен стоить более 20 тыс. р. Обратной стороной освобождения от уплаты налогов и страховых отчислений является то, что самозанятость не увеличивает вашу будущую пенсию, и в этот срок не растет ваш трудовой и страховой стаж.

Да и больничные и отпуска оплачивать уже некому.

Также самозанятые не имеют права нанимать сотрудников и заводить контрольно-кассовую технику. Так что, если бизнес начнет расти и расширяться, то придется приобретать статус индивидуального предпринимателя.

Если в рамках самозанятости вам становится тесно, то путь лежит к статусу ИП. Как только вы соберете все необходимые документы и получите разрешение от налоговой, вы сможете гораздо больше. Во-первых, занимать абсолютно любым видом деятельности.

Во-вторых, появляется возможность нанимать сотрудников в рамках трудового или гражданско-правового договора. В-третьих, ставить на учет и использовать контрольно-кассовую технику, а значит и терминалы по обслуживанию банковских карт. Ведь все самозанятые вынуждены рассчитываться исключительно наличными.

Но вместе с большим количеством новых возможностей этот статут приносит много обязанностей. ИП платит страховые взносы, даже если не ведет бизнес. В 2018 году — 32 385 р. И еще 1% сверху, если доходы свыше 300 тыс. р. При найме сотрудников, за них, соответственно, тоже платить ИП.

В зависимости от выбранной системы налогообложения налоговая нагрузка на индивидуальных предпринимателей сегодня составляет от 6% до 30%. Стоит об этом задуматься еще на стадии идеи вашего дела. Не всегда, но большинство налоговых режимов предусматривают регулярное предоставление отчетов в налоговую. Или раз в квартал, или раз в год.

Какой бы путь вы для себя ни выбрали, стоит заранее просчитать варианты развития и работы на рынке. Иногда, просто грамотные подсчеты предполагаемых доходов могут остановить вас от неудачной идеи.

Результаты нашего постоянного опроса для клиентов российских банков — «Я выбираю банк!».

ТОП-10 БАНКОВ ОЦЕНКА
1. АК БАРС БАНК 8,12
2. БАНК ТИНЬКОФФ 7,84
3. ВТБ 7,67
4. БАНК АВАНГАРД 7,62
5. УРАЛЬСКИЙ БАНК РЕКОНСТРУКЦИИ И РАЗВИТИЯ 7,20
6. БИНБАНК 7,13
7. ХОУМ КРЕДИТ БАНК 7,11
8. КРЕДИТ ЕВРОПА БАНК 6,75
9. ОТКРЫТИЕ 6,75
10. АЛЬФА-БАНК 6,57

В опросе участвуют ТОП-50 российских банков по версии журнала BankDirect.pro.
Результаты опроса обновляются ежедневно.

СЮЖЕТЫ

СЮЖЕТ

57956

СЮЖЕТ

37222

СЮЖЕТ

26472

СЮЖЕТ

60346

СЮЖЕТ

37946

СЮЖЕТ

59240

Источник: https://BankDirect.pro/stoimost-zhizni/domashniy-biznes-ip-ili-samozanyatost-850970.html

Как зарегистрироваться самозанятому гражданину?

Осенью 2016 года Президентом РФ было сделано заявление об освобождении от налогообложения и страховых платежей самозанятых граждан с целью помочь им как можно скорее развить законную деятельность и повысить уровень дохода.

Также было упомянуто о том, что недопустимо приравнивать самозанятого гражданина к ИП, нелегально осуществляющему свою деятельность. Отсюда появилась необходимость в принятии поправок в соответствующих законах, положения которых могли бы гарантировать статус самозанятых граждан.

В данной статье рассмотрим, как зарегистрироваться самозанятому гражданину.

Всем государственным структурам, участвующим в рассмотрении данного вопроса, нужно в скором времени договориться и принять совместное решение, поскольку в п. 29 «Антикризисного плана» Правительства России уже назначено внедрение патентной системы для такой категории трудящихся как самозанятые граждане.

На данный момент никто не находится в выигрышном положении: самозанятые граждане теряют преимущества граждан, уплачивающих налоги, а государство не в полной мере получает налоги и сборы, да еще и несет расходы по соц. обязательствам перед безработными жителями страны, которые на самом деле имеют заработки.

Министерство финансов предлагает отнести 3 вида микробизнеса к категории самозанятости, а бизнес-структуры — целых 40. Государство на сегодняшний день решило остановиться на признании самозанятыми граждан, сфокусировавшихся на 45 различных видах деятельности.  Читайте также статью: → «Патент для самозанятых в 2018: особенности, сроки и стоимость получения»

Самозанятые граждане — кто это?

Самозанятые граждане — это особая группа предпринимателей в микробизнесе, без чьей-либо помощи зарабатывающих деньги осуществлением работ, к которым у них имеются способности, и при этом не регистрирующих официально свой бизнес и не уплачивающих налогов и обязательных взносов. Их деятельность, чаще всего, имеет выездной характер, предполагает частую смену места работы или выполнение заказов через Интернет.

Хотя конкретного определения таким работникам законодательство пока не дает, существует ряд признаков, по которым можно определить самозанятого человека:

  • он считается безработным, поскольку не имеет официального места работы и не зарегистрирован в качестве ИП;
  • работы он осуществляет исключительно своими силами, без помощи персонала;
  • он имеет заработок от деятельности, выполнение которой ему хорошо удается;
  • его работа не требует лицензирования;
  • он не перечисляет в бюджет налогов и не совершает страховых отчислений.

Получается, что самозанятыми лицами могут быть признаны представители Интернет-профессий, переводчики, уборщики, фотографы, мастера по наращиванию ресниц и волос, репетиторы по школьным дисциплинам и так далее.  Читайте также статью: → «Налоги фрилансера в 2018»

Как зарегистрироваться самозанятому гражданину? Отличия самозанятых граждан от ИП

Рассмотрим подробнее возможности самозанятых лиц:

Возможности самозанятых лиц Ограничения
Упрощенная регистрация, символическая госпошлина Отсутствие статуса ИП
Отсутствие необходимости постановки на учет и отчета перед фондами Запрет на ведение деятельности, не числящейся в утвержденном перечне
Нет нужды в снятии с налогового учета, гражданин автоматически перестает признаваться самозанятым спустя 5 дней по окончании действия свидетельства Запрет на наем персонала
Одновременное ведение бизнеса и работа по договору найма Запрет на ведение в рамках одного патента нескольких видов деятельности и на работу по нескольким регионам РФ

Отличия самозанятых граждан от ИП

Рассмотрим подробнее в чем отличия самозанятых лиц и ИП:

Отличие Самозанятое лицо ИП
Процесс регистрации Упрощенный либо автоматический по факту покупки патента Сложный, с заполнением заявления, сбором документов
Размер госпошлины (руб) 100 800
Наем персонала Не разрешен Разрешен
Ведение налоговой отчетности Нет отчетности, кассовых машин, КУДИР Необходимо или необязательно, в зависимости от выбранного режима налогообложения
Режим налогообложения Только оплата патента, отсутствие налогов По желанию выбирают ОСНО, ЕНВД, ЕСХН, ПСН, УСН

Как пройти регистрацию самозанятому гражданину

В соответствии с новыми законами, проходить регистрацию в качестве самозанятых лиц должны граждане, осуществляющие работы в следующих сферах деятельности (вскоре список будет расширен):

  • уборка домов, квартир, коттеджей и прочих жилых помещений;
  • уход за больными и престарелыми людьми, присмотр за детьми;
  • любое репетиторство.

Государственная регистрация будет проходить в упрощенном порядке, в режиме «одно окно», и не предполагает сбора документов и заполнения большого количества бумаг.

По прохождении упрощенной процедуры постановки на учет самозанятым гражданином будет получен патент на ведение микробизнеса.

С этого момента он будет признан предпринимателем, работающим на законных основаниях и имеющим право на осуществление некоторых функций налогоплательщика (к примеру, на размещение рекламы в СМИ, на участие в программах поддержки предпринимательства, на отстаивание своих интересов в суде).

Те, кто обратится в отделение ФНС в ближайшее время, обеспечивают себе выгоду в виде «налоговых каникул»: они не обязаны будут платить за патент и совершать любые другие платежи в пользу государства на протяжении 2017-2018 гг. вплоть до 31 декабря 2018 года. Читайте также статью: → «Трудовой договор с удаленным работником: образец заполнения»

На данный момент официально утверждены следующие пункты:

  1. Размер государственной пошлины за регистрацию самозанятого лица не будет превышать ста рублей.
  1. Цена патента, разрешающего вести деятельность на протяжении календарного года, будет обозначаться региональными властями, Правительство рекомендует утверждать стоимость в рамках 20 000 рублей.
  1. Деньги, перечисленные в счет оплаты патента (если его стоимость будет равна 20 тысячам руб), будут распределены так:
  • 1 тысяча рублей будет направлена в качестве платежа за обязательное медицинское страхование;
  • 9 тысяч рублей будет отправлено в Пенсионный фонд;
  • и 10 тысяч рублей будут зачислены в бюджет в качестве налога на деятельность самозанятого гражданина.
  1. Патент можно будет купить не только на год, но и меньшие сроки (цена свидетельства и размер налога будут вычислены соразмерно выбранному сроку).
  1. Будет объявлен запрет на набор персонала и получение доходов, превышающих 1 миллион рублей в год. Если заработки самозанятых лиц окажутся выше указанной суммы, им будет предложено встать на учет в качестве ИП и уплачивать налоги, утвержденные для предпринимателей.

На какие виды деятельности выдается патент на самозанятость?

На сегодняшний день Правительством утвержден перечень из трех видов деятельности, осуществление которых признается трудом в сфере самозанятости:

  1. оказание услуг репетиторами (по школьным дисциплинам, предметам ВУЗов, иностранным языкам и т.д.);
  2. осуществление ухода за детьми, престарелыми и больными людьми;
  3. клининговые услуги (уборка квартир, коттеджей и др. жилых помещений).

В итоге, исключительно лица, работающие в перечисленных выше областях, могут пройти регистрацию в качестве самозанятых граждан и получить патент без внесения каких-либо платежей (в рамках 2017-18гг.). В скором времени планируется значительно расширить список, всего выявлено 45 видов деятельности, которую можно причислить к самозанятости.

Нужно ли самозанятым гражданам платить взносы в ПФР и ФФОМС?

Суммы обязательных взносов будут учтены в стоимости патента, никаких дополнительных отчислений в Пенсионный фонд или Фонд обязательного медицинского страхования установлено не будет. Из тех денег, что будут выплачены самозанятым гражданином за легализацию своего бизнеса, будут совершены платежи:

  • в ПФР в размере 9000 рублей,
  • в ФОМС в размере 1000 рублей.

Льготы и преимущества для самозанятых граждан

Прежде всего, стоит упомянуть, что самозанятым гражданам, изъявившим желание зарегистрироваться в ФНС, полагается полное освобождение от уплаты средств за патент, от перечисления в бюджет каких-либо налогов, а также страховых платежей, на 2017 и 2018 годы. Также Правительство объявило о ряде преимуществ перед «теневыми предпринимателями» вышедших из «тени» работников.

Выгода самозанятых граждан Выгода государства
Получение законного статуса физлица, осуществляющего предпринимательскую деятельность Поступление в казну дополнительных сумм налогов
Доверие со стороны банков в отношении кредитования Возможность осуществления контроля микробизнеса и его поддержки
Разрешение на рекламу Пополнение ПФР и ФОМС
Возможность заключать договора Уменьшение расходов на выплаты по безработице
Защита интересов в суде Владение достоверными данными о численности ИП в целом по России и по отдельным регионам
Фиксация трудового стажа и, как следствие, вероятное получение в будущем работы по договору найма
Обеспечение старости благодаря пенсионным отчислениям
Вероятность стать участником программы поддержки предпринимательства

Недоработки законодательства

Очевидно, что система легализации самозанятости будет дорабатываться и дополняться на протяжении нескольких лет, однако те нормативы, которые уже были приняты, вызвали широкое обсуждение среди граждан. Помимо прочего, были выделены следующие моменты, которые вызывают сомнения самозанятых граждан в отношении целесообразности «выхода из тени»:

  1. Необоснованно высокая ставка налога, включенная в цену на патент.

Жители России возмущены тем, что государство не оказывает поддержки и вообще не принимает участия в работе самозанятых лиц, однако желает получить половину средств от стоимости патента.

  1. Заблаговременное приобретения патента.

Далеко не все самозанятые лица убеждены в том, что они продолжат осуществлять свою деятельность на протяжении всего того времени, на который выдается патент. Человек может в скором времени потерять клиентов, обнаружить высокую конкуренцию в выбранной им области, заболеть или решить завести ребенка.

  1. Покупка патента, разрешающего ведение только одного вида деятельности.

Самозанятость для многих граждан оказывается единственным выходом, когда найти официальное место работы не представилось возможным, и многие из них пробуют себя сразу в нескольких сферах деятельности, пытаясь подобрать оптимальный для себя вариант.

  1. Разрешение на осуществление работ в одном регионе страны.

Достаточное количество самозанятых граждан осуществляет деятельность, имеющую разъездной характер, нередко человек находит клиентов, проживающих в различных регионах РФ. А это означает, что ему придется оплачивать несколько патентов и перечислять внушительные суммы налогов.

  1. Невостребованность кредитных продуктов и налоговых льгот.

Самозанятые люди, как правило, не имеют больших доходов, а значит им не будут интересны «налоговые каникулы» и банковские кредиты, получить которые (по идее) с приобретением официального статуса станет проще. Получается, что такими гражданами взамен «выхода из тени» и уплаты налога будет получен только легальный статус физического лица, осуществляющего предпринимательскую деятельность.

Законодательные акты по теме

Рассмотрим детальнее законодательные акты:

Распоряжение Правительства РФ от 27 января 2015 года № 98-р О введении патентной системы для самозанятых граждан и добавление данной задачи в пункт 29 «Антикризисного плана» Правительства РФ
ст. 346.43 НК РФ Основание для составления списка лиц, признаваемых самозанятыми (исключая розничную торговлю, но не разносную)

Типичные ошибки

Ошибка: Гражданин получил патент на репетиторство, когда фактически он не только обучает школьников, но и присматривает за детьми в качестве няни.

Комментарий: Патент должен быть приобретен на все виды деятельности, осуществляемых самозанятым лицом.

Ошибка: Самозанятый гражданин взял на работу помощника.

Комментарий: Граждане, признанные законом самозанятыми, не имеют права нанимать сотрудников.

Ответы на распространенные вопросы

Вопрос №1: Я занимаюсь перевозкой на личном автомобиле домашних животных, в основном приходится перевозить питомцев из одного региона в другой. Нужно ли мне регистрировать себя в качестве самозанятого гражданина.

Ответ: На данный момент подобный вид деятельности не утвержден в списке подлежащих регистрации в качестве работ в сфере самозанятости, однако вероятнее всего он будет включен в перечень как «услуги перевозки». Имейте в виду, что придется оплачивать патент отдельно для каждого региона, в котором вы ведете бизнес.

Вопрос №2: Я стою на учете в центре занятости, но время от времени мне оплачивают уход за пенсионером. Данный вид деятельности теперь подлежит регистрации, а я признаюсь самозанятым лицом. Но я не имею стабильного дохода, и заработки маленькие. Станет ли налоговая служба интересоваться моей деятельностью?

Ответ: Основной целью программы постановки на учет самозанятых граждан заключается в том, чтобы выяснить, как много жителей России имеют неофициальные источники доходов.

Вам следует пройти регистрацию, Вы не будете платить налогов в 2017-2018 годах, а по прошествии этого времени Вам будет предложено зарегистрировать ИП (что в Вашем случае нецелесообразно) или прекратить вести деятельность по уходу за пожилыми людьми.

Оцените качество статьи. Мы хотим стать лучше для вас:

Источник: http://online-buhuchet.ru/kak-zaregistrirovatsya-samozanyatomu-grazhdaninu/

ИП, самозанятый и «нелегальный ремесленник»

Текст Татьяна Благовидова

Фото www.freepik.com

По-прежнему не все понимают, в чем разница между индивидуальным предпринимательством и самозанятостью и почему самозанятыми могут быть далеко не все люди, работающие сами на себя. Вопросы остаются и по возможностям, и по легальности.

А тут еще в социальных сетях началась паника: налоговая с 1 июля будет проверять зачисления на банковские карты и штрафовать тех, кто получает доход не с официально зарегистрированного источника. Заволновались те, кто не попал под статус самозанятого или ИП.

Предлагаем разобраться во всем по порядку вместе с экспертом.

Лейля Хасаншина

основатель бухгалтерской компании «Хелп», ученица курса «Путь Мечты»:

В этой статье я отвечу на часто задаваемые мне вопросы о разнице между ИП и самозанятыми, их возможностях, о тех, кто работает нелегально, а также о проверках банковских карт физических лиц, о которых сейчас говорят все соцсети.

У самозанятых и индивидуальных предпринимателей есть общие черты — они работают сами на себя и налоговая инспекция знает про их деятельность. А вот отличий между ними гораздо больше.

1. Сферы, в которых можно работать:

  • У самозанятых есть только три вида деятельности, в которых они имеют право работать официально: 1) репетиторство, 2) уборка и ведение домашнего хозяйства, 3) уход за детьми, больными, инвалидами и лицами старше 80 лет. Однако в каждом регионе этот перечень может быть расширен по усмотрению местных органов власти.

То есть ошибка — называть самозанятыми всех, кто работает сам на себя. Если вы, например, на заказ печете торты, шьете, пишете тексты, делаете переводы, консультации и так далее — вы не попадаете под понятие самозанятых и не можете зарегистрировать этот статус. Соответственно остаетесь в нелегальном секторе.

  • У индивидуального предпринимателя практически безграничный выбор видов деятельности. Все, кого я назвала выше, без статуса самозанятого могут оформить именно ИП.

«

«Мало зарабатывать» и «Много зарабатывать» требует одинаковых ресурсов времени

»

  • В 2018 году самозанятые освобождены от налогообложения. Сейчас правительство рассматривает возможность продлить эту меру еще на один год, но в дальнейшем планирует разработать специальный патент для самозанятых, и сумма налога составит примерно 20 тысяч рублей в год.
  • ИП нужно платить, во-первых, 32 тысячи рублей в год в качестве страхового взноса для формирования пенсии, а во-вторых, сам налог с оборота, величина которого зависит от выбранной системы налогообложения.

Например, если вы выбираете упрощенную систему (налог — 6% от своего оборота), то при обороте 100 тысяч рублей в месяц за год сумма налога составит 72 тысячи. Однако если вы своевременно оплачиваете страховой взнос, эта сумма будет вычтена из суммы налога и заплатить нужно будет только 40 тысяч рублей.

Кроме того, помните, что, если оборот — 300 000 рублей в год и выше, придется заплатить с него 1%. Но и этот налог можно уменьшить, если вы работаете с НДС на общей системе налогообложения или по упрощенной системе.

  • У самозанятых лимит доходов — 10 млн рублей в год. Но на самом деле пока не понятно, как технически будут проходить проверки доходов.
  • У ИП лимит зависит от выбранной системы налогообложения. К примеру, на упрощенной — 150 млн рублей в год, на патентной — 60 млн рублей.
  • Самозанятый подает заявление в налоговую инспекцию по месту жительства (фактического нахождения). То есть может работать где угодно в пределах России.
  • ИП может подать заявление только там, где прописан, и там же будет прикреплен к налоговой. Бизнесом может заниматься, опять же, в любой точке России. Если это онлайн-проект, то работа возможна и за границей — просто налоги будут отчисляться в РФ.

«

ИП — это инструмент для роста бизнеса

»

5. Возможность масштабирования:

  • Самозанятый не может нанимать других сотрудников. И количество его заказчиков рано или поздно упирается в потолок, потому что он просто физически не может взять больше — не хватает времени. Чтобы повысить свой доход, ему нужно увеличить стоимость своих услуг. Однако и у такого подхода масштаб, скорее всего, будет ограничен.
  • ИП может трудоустраивать большое количество людей — ограничение заключается только в системе налогообложения. Таким образом, ИП может обслужить больше клиентов, открыть больше торговых точек и благодаря этому получить больше прибыли.

Понятно, что, если вы работаете репетитором или ухаживаете за инвалидом, вам не нужно регистрироваться как ИП (только если не планируете запускать полноценный бизнес и расширяться).

Но если вы работаете сами на себя в других сферах и ваша маржинальность позволяет, я рекомендую оформить индивидуальное предпринимательство.

  • Во-первых, работая легально, вы сможете нанять сотрудников, масштабироваться и получать больше прибыли. То есть ИП — это инструмент для роста бизнеса.
  • Во-вторых, так вы можете выйти на корпоративных клиентов — юридических лиц и крупные организации. Такие компании предпочитают работать с ИП, а не с физическими лицами, потому что это и безопаснее (можно заключить договор), и выгоднее. Даже если речь идет о заказе рестораном одного торта раз в три дня.

Смотрите сами: если перечислять средства с расчетного счета на карту физического лица, эту операцию могут не пропустить или взять комиссию за перевод.

Снять со своего счета наличные и закинуть на карту — также может быть комиссия от 0,5 до 7%.

И кроме того, по закону, если юрлица перечисляют на карту физического лица, они должны оплатить еще 43% налогов как за своего сотрудника.

  • В-третьих, работая легально, вы будете меньше отвлекаться на всякие информационные вбросы, как, например, что с 1 июля налоговая будет проверять карты физических лиц. На самом деле они проверяются уже с 2014 года. Еще недавно был вброс информации, что налоговые инспекторы начали устраивать проверки через Instagram, делать контрольные закупки.

Уточню, что налоговая действительно может проверить движения по вашей карте. Но тут внимание инспекции в основном выхватывает либо тех, через чей счет проходят большие «транзитные» суммы, либо тех, кто подал декларацию на возврат налога при покупке квартиры, обучении, лечении и так далее, не имея при этом официального дохода.

Работая легально, вы не будете обращать внимание на разного рода провокации и вбросы.

Понятно, что у многих «нелегальных ремесленников», которые работают сами на себя, низкая маржинальность и реально маленький доход, которого еле хватает на жизнь и явно не будет хватать на выплату страховых взносов и налогов.

В этом случае я рекомендую пересмотреть бизнес-модель. Уверена, что проблема именно в этом, так как «мало зарабатывать» и «много зарабатывать» требует одинаковых ресурсов времени. Будьте открыты новым возможностям, общайтесь с теми, у кого бизнес уже на следующей ступени развития, выходите на новый уровень предпринимательства.

Зарегистрировав ИП, вы будете просто официально работать, платить достаточно небольшие налоги, а ваш бизнес будет бизнесом, а не просто маленьким ремеслом.

Источник: https://www.womenbz.ru/articles/ip-samozanyatyy-ili-nelegalnyy/

Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector