Можно ли вереать налоговый вычет за бесплатные роды

Рожать можно как совершенно бесплатно, так и платно, заключив договор с роддомом на платные роды. Контракт на роды гарантирует, что роды будет принимать конкретный выбранный вами врач, а после родов вы будете лежать в отдельной палате со всеми удобствами.

За платные роды можно впоследствии получить налоговый вычет. Рассмотрим, на каких условиях он предоставляется, какие документы нужно собрать и на какую сумму денег можно рассчитывать.

Что такое роды по контракту и сколько они стоят?

Большинство роддомов государственные. Рожают в них бесплатно по полису ОМС, по полису ДМС или, заключив договор на платные услуги. В крупных городах есть также частные роддома. В них рожают только платно.

Если вы не заключили контракт на роды, скорая повезет вас в ближайший государственный роддом. Принимать роды будет тот врач, который дежурит в это время.

Стоимость платных родов зависит от популярности и оснащенности роддома, квалификации медицинского персонала, наличия удобств в палате.

Если вы предварительно заключите договор с определенным роддомом, скорая повезет именно в него. При платных родах можно выбрать конкретного врача-акушера или бригаду врачей.

Если вы заключили контракт на роды с определенным акушером-гинекологом, только он будет принимать роды. Даже, если вас привезли в роддом во время его выходного, он приедет и будет присутствовать до конца родоразрешения.

Если же договор был заключен на роды с бригадой, их будут принимать те врачи и медсестры, которые дежурят в это время. Если роды затянутся, за это время может смениться не одна дежурная бригада.

Роды с бригадой дешевле (от 60 000 руб.), а с личным врачом дороже (от 95 000 руб.). Если акушер-гинеколог имеет ученую степень кандидата или доктора медицинских наук, придется заплатить еще дороже — не менее 100 000 руб.

Операция кесарева сечения всегда стоит дороже естественных родов, независимо от того, плановая ли она, или экстренная. За оперативные роды нужно заплатить еще около 20 000 руб.

Если операция плановая, то есть вы заранее знаете, что сможете родить только таким способом, нужно предварительно заключить договор на родоразрешение с помощью кесарева сечения.

Если операция экстренная, то есть врач принимает решение об оперативном вмешательстве в ходе естественных родов, за нее нужно будет доплатить при выписке.

Увеличить стоимость платных родов может также количество детей. Если беременность многоплодная, роды будут дороже, но не сильно намного.

Можно ли вереать налоговый вычет за бесплатные роды

Контрактные роды также предполагают размещение в палате повышенной комфортности после родов. Можно выбрать как двухместную, так и одноместную. Вторая дороже. В крупных роддомах есть также вип-палаты: роженицу с новорожденным может в любое время посетить супруг или другой близкий родственник и остаться ночевать в этой же палате. Стоимость платной палаты — от 7 000 до 12 000 руб. в сутки.

Если роддом частный, большинство дополнительных услуг будет, скорее всего, заранее включено в договор, а значит, роды там будут дороже.

Кроме этого, в частном роддоме обязательным условием заключения контракта на роды является предварительное обследование беременной. Его стоимость примерно 4 000 – 5 000 руб.

В него обычно входят консультация и осмотр акушера-гинеколога, УЗИ беременной и КТГ плода.

В крупных и известных частных роддомах стоимость контракта на естественные роды начинается от 190 000 руб., а на оперативные — от 260 000 руб. Если беременность многоплодная, придется заплатить минимум 300 000 – 400 000 руб. за роды.

Если вы решили рожать платно в государственном роддоме, нужно приобрести полис ДМС в самом роддоме у страховой компании, поскольку заключить договор напрямую с роддомом нельзя.

Как правило, в государственных роддомах самые дешевые роды с дежурной бригадой (80 000 руб.), дороже будут роды с личным врачом (100 000 – 110 000 руб.).

Существует также программа мягких родов (150 000 руб.). Она предполагает минимальное вмешательство врача в естественный процесс родов. Допускается свободное поведение пациентки в родах: она может лежать, ходить, находиться в воде, может попросить сделать анестезию, массаж.

Заключить договор добровольного медицинского страхования на платные роды можно примерно с 36 недели беременности.

По полису вам будет положено ведение беременности с 36 недели, роды (с конкретным врачом или дежурной бригадой), отдельная послеродовая палата повышенной комфортности, а также консультации гинеколога в течение месяца после родов. Обязательно сохраните этот договор со страховой, чтобы получить налоговый вычет за роды.

Кто может получить налоговый вычет за роды по контракту?

Оплата полиса ДМС для платных родов относится к расходам, которые позволяют получить социальный налоговый вычет. Получить этот тип вычета можно также за оплату медицинских услуг, покупку лекарств.

Претендовать на получение налогового вычета может только резидент РФ, который имеет доход и платит с него НДФЛ по ставке 13 %. То есть, ИП на упрощенной системе налогообложения и самозанятый не могут получить налоговый вычет, несмотря на то, что также имеют доход и платят налоги, но уже по другой ставке.

Также обязательные условия получения вычета касаются самого роддома и страховой компании.

Роддом должен находиться на территории РФ и иметь действующую лицензию на осуществление медицинской деятельности. Если вы рожали платно в государственном роддоме, о наличии лицензии можно не беспокоиться.

Если роддом частный, его лицензию стоит проверить в едином реестре лицензий на сайте Росздравнадзора. Для этого в поиске нужно набрать название роддома и регион. Если найти ничего не удалось, можно попробовать ввести ИНН и ОГРН роддома. Эти сведения обычно есть на сайте организации.

Обратите внимание не только на наличие лицензии у роддома, но и на ее срок.

Если для платных родов вы покупали полис ДМС у страховой компании, нужно проверить ее лицензию на осуществление страховой деятельности и оплату медицинских услуг.

Сделать это можно в едином реестре субъектов страхового дела на сайте Банка России. Раньше при оформлении вычета требовали копию этой лицензии.

Теперь это не обязательно, ведь лицензию можно проверить по номеру, указанному в договоре.

Если в год заключения договора на платные роды вы работали хотя бы несколько месяцев и платили НДФЛ, то сможете самостоятельно получить налоговый вычет.

Можно ли вереать налоговый вычет за бесплатные роды

Сколько денег можно вернуть за платные роды?

Если вы получаете социальный налоговый вычет, то можете вернуть 13 % от стоимости платных медицинских услуг, но не более лимита в 120 000 руб. в год. То есть, максимально за один год можно вернуть 15 600 руб.

Нужно учитывать, что в максимальную сумму 120 000 руб. включены все социальные вычеты: не только за лечение, но и за лекарства, обучение. Таким образом, если в течение одного года вы заявили к вычету и платное обучение, и платные роды, эти расходы будут сложены, и, если общая сумма окажется больше 120 000 руб., вы все равно не сможете вернуть больше этого лимита.

Например, в течение одного года вы заплатили 45 000 руб. за обучение и 110 000 руб. за платные роды. Общая сумма больше лимита, значит, вы сможете вернуть максимум 15 600 руб. Если, например, вы в течение года заплатили только за контракт на роды, но он стоил 150 000 руб., вам также вернут все равно лишь 15 600 руб.

Если сумма НДФЛ, которую вы заплатили, пока работали, будет выше размера максимального вычета, вам все равно вернут максимум 15 600 руб.

Например, в текущем году беременная отработала 4 месяца, а ее работодатель перечислил НДФЛ в размере 20 800 руб. (исходя из того, что ее оклад 40 000 руб.).

В этом же году она оплатила полис ДМС за роды, а в следующем обратилась за вычетом. Поскольку сумма НДФЛ больше размера максимального вычета, ей вернут 15 600 руб.

Если сумма НДФЛ меньше, например, беременная отработала за год только два месяца (сумма НДФЛ будет 10 400 руб., исходя из того, что оклад 40 000 руб.), но за полис она заплатила 120 000 руб., то есть сумму, равную лимиту, она все равно получит 15 600 руб.

Можно ли получить больше максимальной суммы?

В некоторых случаях есть возможность получить даже больше максимальной суммы в 15 600 руб.

Первый вариант подойдет тем, кто заплатил за роды больше 120 000 руб. и состоит в официальном браке. Вы можете разделить расходы на роды с супругом, написав соответствующее заявление в налоговую. Не имеет значение, на кого был оформлен договор или полис, кто был плательщиком. Оба супруга могут воспользоваться этим вычетом.

Например, супруга заплатила за контракт на роды 150 000 руб., что больше лимита по социальному вычету. НДФЛ, который она может получить от этой суммы — 19 500 руб. Если она самостоятельно обратится за получением вычета, то получит только 15 600 руб. А, если они с супругом разделят расходы на роды, то она получит 15 600 руб., а супруг остальные 3 900 руб.

Для этого варианта важно, чтобы оба супруга официально работали и платили НДФЛ в год оплаты договора на роды.

Второй вариант подойдет тем, кто родил с помощью кесарева сечения. Эта операция входит в перечень дорогостоящих медицинских услуг, максимальной суммы вычета для которых нет. То есть, можно будет вернуть 13 % от любой потраченной суммы, но только, если вы заключили договор на роды непосредственно с роддомом.

Если вы оплатили роды, купив полис ДМС, вернуть налог получится только от максимальной суммы 120 000 руб.

Когда можно обратиться за вычетом?

Получить вычет за медицинские услуги можно в течение трех лет с даты заключения договора. Например, если вы заключили контракт на роды или купили полис ДМС в 2021 году, подать заявление на вычет можно в 2022, 2023 и 2024 году. В 2025 году будет уже поздно.

Читайте также:  Можно ли прописаться на участке для садоводства

Можно ли вереать налоговый вычет за бесплатные роды

Какие документы нужно собрать для вычета?

Обратиться в налоговую для получения вычета за платные роды можно через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС. Если у вас нет доступа к личному кабинету, придется обращаться лично в отделение налоговой. При личном визите, кроме паспорта, понадобятся:

  1. Декларация 3-НДФЛ и заявление о возврате излишне уплаченного налога. Удобнее всего заполнить декларацию в личном кабинете на сайте налоговой. Если кабинета нет, можно скачать программу «Декларация» на сайте налоговой, проверить заполненные данные и распечатать.

Заявление о возврате НДФЛ заполняется в составе декларации в личном кабинете с 2021 года. Но, если право на вычет возникло раньше, его придется заполнять отдельно. В заявлении обязательно указывают наименование банка и реквизиты счета, на который придут деньги.

  1. Справка 2-НДФЛ о доходах. При заполнении декларации в личном кабинете все данные из справки загружаются автоматически, остается лишь их проверить. Если вы обращаетесь за вычетом лично, справку 2-НДФЛ нужно предварительно заказать в бухгалтерии работодателя.
  2. Справка о заключении договора ДМС со страховой компанией или справка об оказании платных услуг из роддома.
  3. Копия самого договора ДМС со страховой компанией или копия контракта на платные роды с роддомом.
  4. Платежные документы, которые могут подтвердить, что вы оплатили роды. Например, копия чека, подтверждающая оплату за договор с роддомом или оплату полиса ДМС. Если вы заключили договор со страховой компанией, кроме чека понадобится также квитанция на получение страхового взноса.

Когда можно ждать денег?

В большинстве случаев деньги придут примерно через четыре месяца после подачи заявления. Сначала в течение трех месяцев проходит камеральная проверка документов. Если налоговый инспектор обнаружит ошибки или неточности, придет отказ, и вы в течение пяти дней должны внести исправления.

Затем в течение 15 дней приходит ответ от налоговой с решением о возврате денег.

Деньги поступают на счет в течение месяца после окончания камеральной проверки.

Если вы подавали декларацию через личный кабинет на сайте налоговой, вам будет проще всего следить за статусом обращения именно там. Если у вас возникли вопросы, вы можете позвонить в налоговую или направить обращение на сайте ФНС.

Выводы

  1. Если вы заключили контракт на платные роды, то можете получить налоговый вычет в течение трех лет с даты подписания договора.
  2. Вы можете получить вычет самостоятельно, если в год заключения договора работали официально и платили НДФЛ. Если в этот год вы уже не работали, оформить вычет может супруг.

  3. Если вы получаете вычет за платные роды самостоятельно, то получите максимум 15 600 руб. Если сумма вычета больше максимальной, вы можете разделить расходы с супругом и вернуть всю сумму налога.
  4. Подать заявление на возврат налога можно через личный кабинет на сайте налоговой.

    Для этого нужно заполнить декларацию 3-НДФЛ, прикрепить справку 2-НДФЛ, копию договора со страховой или с роддомом, копию лицензии страховой или роддома, чеки и квитанции. Если кабинета нет, подавать все эти документы нужно при личном обращении в налоговую.

Официальный срок возврата налога на счет — примерно четыре месяца. Иногда деньги приходят чуть раньше.

Налоговый вычет за платные роды. Возврат налога за роды по контракту

Сейчас среди будущих мам становятся все популярнее платные роды по контракту. Но кто-то предпочитает подход «по старинке» и рожает по обычному полису ОМС. В данной статье разберемся, в каком случае полагается налоговый вычет за роды, в каком размере, кто может оформить и как получить возврат налога за роды.

Можно ли вереать налоговый вычет за бесплатные роды

Можно ли вереать налоговый вычет за бесплатные роды

Налогия

Статьи

Налоговый вычет за платные роды по контракту относят к категории социальных вычетов за лечение. Порядок применения социального вычета за лечение указан в Налоговом кодексе (п. 3 ст. 219 НК РФ).

Вычет дает возможность вернуть часть ранее уплаченного налога за счет уменьшения налогооблагаемой базы (то есть той суммы, с которой рассчитывается налог к уплате).

В итоге вы либо платите меньше НДФЛ, либо на какое-то время в счет налогового возврата с вашей зарплаты перестанут удерживать 13% НДФЛ).

Кто может вернуть деньги?

Претендовать на налоговый вычет за роды может только резидент РФ, который платит со своих определенных доходов 13% в бюджет государства.

С 2021 года получить вычет вы можете не со всех доходов, облагаемых 13-ным налогом, а только лишь с некоторых из них. Например, можно вернуть налог, уплаченный с:

№ п/п

Перечень доходов

1.

официальной заработной платы (по трудовым и гражданско-правовым договорам)

2.

дохода, полученного от оказания различных услуг

3.

продажи или получения в дар имущества (за исключением ЦБ)

4.

дохода от сдачи имущества в аренду и некоторых других доходов

Вычет за роды. Сколько можно получить?

Лечение может быть обычным, а может быть дорогостоящим. Но это зависит не от того, какую сумму вы потратили, а от того, к какому виду относятся оказанные вам медуслуги.

Чтобы оформить возврат НДФЛ, вам нужно после оплаты услуг запросить в клинике специальную справку об оплате, в которой будет указан код – «01» или «02». Он и обозначает, какой вид лечения у вас был.

Обычное лечение

Если стоит код «01», то это обычное лечение и вам положен налоговый вычет в размере фактических затрат, но не более 120000 рублей за год — это лимит, установленный законом (п. 2 ст.219 НК РФ). То есть, максимально вы можете вернуть 13% от этой суммы от лимита, а это – 15600 рублей.

Пример

Иванова рожала по контракту и потратила на ведение беременности и роды 99000 рублей. У нее в медицинской справке стоит код «01», что означает, что она имеет право на обычный налоговый возврат за роды и может вернуть 13% от 99000 рублей, то есть 12870 рублей.

К тому же не забывайте, что вернуть по налоговой “льготе” вы можете не больше той суммы, которую заплатили в качестве налогов.

Дорогостоящее лечение

Если в справке стоит код «02», это значит, что лечение было дорогостоящим. Дорогостоящее лечение или нет определяют только в медицинском учреждении. Есть отдельный перечень дорогостоящего лечения, на который ориентируются врачи (Постановление Правительства от 08.04.2020 г. № 458).

Если в справке об оплате медуслуг у вас стоит код «02», то в этом случае вы имеете право получить возврат НДФЛ со всей суммы расходов без ограничений.

Но роды не входят в «дорогостоящий» список медуслуг. К дорогостоящим относят, например, ЭКО, но не роды по контракту.

Но могут возникнуть ситуации, когда часть медуслуг окажется из «дорого» списка, а часть нет. Тогда вам выдадут 2 справки с разными кодами и по каждой из них вы можете получить вычет — по обычному лечению до 15600 рублей, и за дорогостоящее лечение до 13% от суммы фактических расходов.

Пример

Петрова перед родами проходила лечение в одном медучреждении, а рожала в другом и получила две справки. Одна с кодом «01» на сумму 68000 рублей, а вторая с кодом «02» на сумму 188000 рублей.

Значит, Петрова может оформить обычный налоговый вычет за лечение и вернуть 13% от 68 тыс.руб. – 8840 руб., и еще оформить налоговый возврат на роды по коду «02» и получить возврат 13% от 188 тыс. – 24440 рублей.

В общем счете Петрова вернет себе 33280 рублей.

За какие услуги, помимо родов, можно получить вычет

Вы можете получить возврат не только за сами платные роды, но и за другие платные медицинские услуги. Например, УЗИ, скрининги, лечение во время беременности, консультации врачей и т.д.

Следует понимать, что лимит в 120000 рублей включает в себя все категории социальных вычетов (лечение, обучение, ДМС, пенсионное страхование), которые получает работник в год (п. 2 ст. 219 НК РФ).

То есть если вы уже возвращали в этом году деньги, например, за обучение, то воспользоваться еще раз социальным налоговым вычетом в сумме лимита, только уже за лечение, вы не можете.

Если вы использовали только часть вычета, можете заявить на возврат НДФЛ с его остатка.

Пример 

Иванова сдавала на права и заплатила за автошколу 35 000 рублей. А после оплачивала медицинские услуги на сумму 85 000 руб. Она может оформить налоговый возврат и за обучение в автошколе, и за лечение, и получить 15 600 руб.

Помимо медицинских услуг, вы можете включить в налоговый вычет еще и расходы на выписанные врачом медикаменты.

Можно ли получить вычет за роды в декрете

Следует знать, что если будущая мама находится в браке, и она сейчас не работает, а муж официально трудоустроен, то он может подать на возврат НДФЛ за роды, так как все расходы в браке считаются совместными.

Чтобы получить возврат налога, расходы нужно оплачивать из собственных средств (накоплений). Часто женщины обращаются за вычетом за роды по ДМС, но обратите внимание, что в такой ситуации налоговый возврат оформить не получится, так как не было фактической оплаты за медицинские услуги.

Но можно оформить налоговый возврат за оплату самого полиса, если, конечно, он не является частью соцпакета и за него не платит работодатель.

Пример

Сидоровы заплатили за роды 200000 рублей. В справке указан код «01», то есть при расчете будет действовать лимит. Жена в данный момент не работает, в отличие от мужа. Таким образом, муж может подать на налоговый вычет и получить 15600 рублей.

Как получить вычет за роды за прошлые годы?

Выможете оформить налоговый вычет в течение трех лет после года, в котором вы платили за роды (п. 7 ст. 78 НК РФ). То есть оформить налоговый вычет и вернуть деньги в 2022 году вы можете, если оплачивали роды в 2019, 2020 или 2021 годах. То есть если вы, допустим, не оплачивали медуслуги в 2018 году, то вы опоздали с оформлением возврата.

Читайте также:  На что можно потратить капитал семья 2022

А если вы несли расходы на лечение в 2021 году, то у вас на «раздумье» есть время до конца 2024 года.

Важно! Вычеты за прошлые налоговые периоды вы можете оформить только через налоговую инспекцию. Возврат у работодателя оформляется год в год.

Чтобы оформить возврат за роды, вам обязательно будут нужны:

  • Декларация 3-НДФЛ с заявлением на возврат налога (заявление входит в форму декларации с 2020 г.)
  • Справка о годовых доходах (привычная форма 2-НДФЛ)
  • Договор на оказание медуслуг
  • Копия лицензии медицинского учреждения
  • Справка об оплате медуслуг
  • Рецепты от врача на покупку лекарств (если вы получаете возврат за медикаменты)
  • Чеки и все платежные документы, подтверждающие расходы
  • Свидетельство о браке (в случае если возврат получает ваш супруг)

Где можно получить возврат НДФЛ

Как вы уже упомянули выше, вы можете оформить возврат за роды через налоговую инспекцию, либо через вашего работодателя (если в данный момент вы трудоустроены).

Оформление через ИФНС

Чтобы получить вычет за роды через ИФНС, нужно будет дождаться окончания календарного года, в котором были расходы.

Вам нужно обратиться в ИФНС по месту прописки (постоянной регистрации) с собранными документами. После подачи документов вам нужно будет подождать 4 месяца, именно столько занимает проверка документов и перечисление денег на банковский счет.

Оформление через работодателя

Если вы хотите получить налоговый возврат за роды на работе, то вам не нужно будет ждать окончания календарного года.

Вам тоже нужно будет обратиться в налоговую, но уже через месяц (срок проверки в этом случае меньше) ИФНС сама передаст всю необходимую информацию о вашем праве на вычет вашему работодателю.

После поступления информации от инспекции работодатель перестанет удерживать НДФЛ в счет налогового вычета за роды, и на руки вы станете получать больше.

Частые вопросы

Может ли муж получить возврат за жену? Брак не оформлен.

+

Нет, если брак официально не зарегистрирован, то ваш муж не сможет получить возврат по расходам, потраченным на медуслуги для вас.

Можно ли вернуть налог, который уплачен с продажи машины?

+

Да, этот вид дохода включается в расчет. Вы можете подавать декларацию и документы на возврат уплаченного налога.

Можно ли получить возврат без справки об оплате? Мне ее не дали?

+

Нет, справка — это обязательный документ, который вы должны передать в налоговую. Если вам справку об оплате не дали, просто обратитесь в клинику и попросите ее, вам должны ее сделать.

Через сколько после родов можно подавать документы?

+

Документы в ИФНС подавайте на следующий календарный год, в котором вы платили за услуги. То есть если расходы были у вас в 2021 г, то вы в течение всего 2022 г. можете подавать документы.

Заключение эксперта:

Получение налогового вычета за роды процесс, который требует вашего внимания. И теперь вы знаете, куда обращаться, в каких случаях и сколько можно вернуть, и какие будут нужны документы. Сохраняйте нашу статью, чтобы не потерять!

Публикуем только проверенную информацию

Получайте максимальные вычеты!

Получить

Налоговый вычет за роды. Возврат налога за роды по контракту

Роды по контракту могут стоить недешево, поэтому молодые родители задумываются о возврате налога за платные медицинские услуги — об оформлении налогового вычета за роды. Какие документы нужны, сколько можно вернуть, как получить вычет жене и/или мужу, как на сумму налогового вычета влияет то, какие роды были (например, кесарево сечение), расскажем далее.

Можно ли вернуть налог за платные роды

Налоговым кодексом РФ предусмотрено получение социальных вычетов на обучение и лечение, ДМС, приобретение медикаментов, страхование жизни. Т.е. по закону Вы имеете право оформить возврат подоходного налога за роды.

Налоговый вычет по родам по контракту: условия получения

Выясним, что нужно для оформления налогового вычета за платные роды:

  • у медицинской организации (роддома, больницы, госпиталя, перинатального центра) должна быть лицензия на осуществление медицинской деятельности, выданная в соответствии с законодательством РФ (вычет на лечение за границей невозможен),
  • у налогоплательщика должен быть доход, облагаемый по ставке 13 процентов, в тот год, когда оплачивались роды;
  • не прошел срок давности оформления налогового вычета – 3 года;
  • В ИФНС необходимо предоставить документы для возврата налога за роды.
  • Сколько денег можно вернуть, получив налоговый вычет на платные роды
  • При оформлении возмещения налога за роды, можно вернуть 13 % от стоимости родов по контракту. Но существуют следующие ограничения:
  • не удастся вернуть налога больше, чем было перечислено в бюджет в году, когда прошла оплата родов;
  • по медицинским услугам, не относящихся к дорогостоящим (код услуги 1 в справке об оплате медицинских услуг), установлен лимит 120000 руб. Поэтому, если стоимость таких родов, превысит 120000 руб., то налогоплательщику удастся вернуть только 15600 руб. (13 процентов от 120000 руб.). По дорогостоящим медицинским услугам (код услуги 2 в справке об оплате медицинских услуг) ограничением суммы вычета является только доход налогоплательщика в тот год, в котором были оплачены роды (т.е. возврат налога за роды ограничивается суммой налога, удержанного в бюджет).
  1. Чтобы определить сумму налогового вычета за роды, необходимо знать, являются ли роды дорогостоящим лечением.
  2. Роды — это дорогостоящее лечение или нет
  3. В настоящий момент в действующем с 2021 года Перечне дорогостоящих видов лечения медицинская помощь в период родов прямо не указывается.

До 2021 года в Перечень дорогостоящих видов лечения  был включен пункт 20 «Комбинированное лечение состояний, связанных с осложненным течением беременности, родов и послеродового периода» (не каждые роды относились к дорогостоящему лечению). Так, в справке об оплате медицинских услуг за роды через кесарево сечение до 2021 года указывался код услуги 2 (дорогостоящее лечение).

Налоговый вычет по родам по контракту: срок давности

Вы можете оформить возврат налога за роды, оплаченные в течение 3 последних лет. Например, в 2021 году Вы можете вернуть 13 процентов за роды, оплаченные в 2018, 2019, 2020 году.

Можно ли получить налоговый вычет за роды в декрете

Если у женщины был доход, облагаемый по ставке 13 % в тот год, в котором оплачивались роды, то она сама сможет оформить возмещение НДФЛ. Но, если женщина не работала, ушла в декрет и доходов за этот год у нее не было, то оформлением налогового вычета за роды по контракту за жену может заняться муж. Подробнее об этом расскажем чуть ниже.

Как получить налоговый вычет за платные роды

Для того чтобы вернуть 13 процентов, необходимо подать в ИФНС документы для вычета за роды. Перед этим Вы выбираете способ, как получить налоговый вычет за роды:

  • через работодателя. Вычет предоставляется в том же году, когда оплачивались роды. Т.е, если роды были оплачены в прошлом году, позапрошлом или 3 года назад, вернуть налог за платные роды через работодателя не получится. Из заработной платы перестанут удерживать НДФЛ, пока Вы не получите всю причитающуюся сумму или пока не закончится год. Обращаться в ИФНС также придется. Подробнее о возмещении НДФЛ за роды через работодателя и необходимых документах в этом случае рассказано здесь.
  • через налоговую инспекцию. По окончании года, в котором оплачивался контракт на роды, необходимо собрать документы для получения налогового вычета за роды, после чего подать их в налоговую инспекцию (при посещении налоговой, МФЦ, через личный кабинет налогоплательщика или по почте).

Можно ли вереать налоговый вычет за бесплатные родыЕсли Вы заключили контракт на роды, то Вы можете вернуть 13 % от потраченной суммы (с учетом установленных в законе ограничений)

  • Налоговый вычет за роды: документы
  • Выясним, какие документы нужны для налогового вычета за роды в случае оформления возврата налога через налоговую инспекцию. Список документов следующий:
  • декларация 3-НДФЛ,
  • заявление о возврате суммы излишне уплаченного налога
  • заявление о возврате суммы излишне уплаченного налога. С 2020 года налогоплательщики вправе представить заявление о зачете (возврате) суммы излишне уплаченного налога в составе налоговой декларации,
  • справка об оплате медицинских услуг (оригинал),
  • справка о доходах 2 НДФЛ (оригинал),
  • договор с роддомом (копия),
  • копия лицензии роддома (если в договоре или в справке отсутствуют реквизиты лицензии),
  • чеки или другие документы, подтверждающие оплату родов (копия),
  • копия свидетельства о браке (если вычет за роды жены будет оформлять муж).
  1. Инспектор может запросить копию паспорта, ИНН налогоплательщика, а также оригиналы некоторых документов для налогового вычета за роды.
  2. Срок подачи документов на налоговый вычет за роды по контракту

При получении налогового вычета с контракта на роды через налоговую инспекцию документы подаются по окончании года, в котором были произведены расходы.

На срок подачи документов влияет то, когда были оплачены роды, а также необходимость декларирования доходов.

После камеральной проверки, максимальный срок которой составляет 3 месяца, дается месяц на перечисление денег. Подробнее о сроке возврата денег здесь.

Налоговый вычет за платные роды мужу

Можно ли получить налоговый вычет за роды мужу? Да, согласно закону налогоплательщик имеет право оформить возврат налога за медицинские услуги, оказанные некоторым его родственникам и членам семьи, например, родителям, детям, супругу.

Поэтому муж имеет возможность оформить налоговый вычет за роды по контракту за жену. Какие документы нужны в этом случае? Необходимо кроме прочих документов на возврат налога за роды предоставить копию свидетельства о браке (т.к.

оформить налоговый вычет на роды по контракту на мужа, возможно только в случае официально зарегистрированного брака на момент оплаты).

Читайте также:  Материнский капитал 2022 за 1 ребенка

Как получить налоговый вычет за роды мужу, если договор оформлен на жену

Согласно Письму Минфина РФ от 12 мая 2014г. N 03-04-05/22028 налогоплательщик вправе претендовать на получение социального налогового вычета по расходам на лечение супруги (супруга) независимо от того, что документы (договор с лечебным учреждением и платежные документы) оформлены на имя другого супруга.

Можно ли получить вычет за роды и жене и мужу

Да, так можно поступить при недостаточности доходов одного из супругов или в случае превышения расходов на роды установленного предела в 120000 руб. Подробности в этой статье.

  • Налоговый вычет за роды по контракту за дочь
  • Родители имеют право оформить возврат налога за медицинские услуги, оказанные своему ребенку, если ему не исполнилось 18 лет.
  • Налоговый вычет за роды для ИП
  • Если Вы в качестве ИП не платите НДФЛ, и у Вас не было доходов, облагаемых по ставке 13 % в году, в котором оплачивались роды, то оформить налоговый вычет на роды не удастся.
  • Налоговый вычет на ведение беременности и роды

Если перед родами, Вы платно вели беременность, сдавали анализы, делали УЗИ, КТГ и т.д., то Вы имеете возможность оформить вычет и за эти медицинские услуги.

Декларация 3 НДФЛ за роды

Вернуть НДФЛ за платные роды через налоговую инспекцию можно при предоставлении декларации 3-НДФЛ по форме, действующей на год оплаты родов. При оформлении налогового вычета по родам по контракту необходимо заполнить следующие листы декларации:

  • Титульный лист,
  • Раздел 1,
  • Приложение к Разделу 1,
  • Раздел 2,
  • Приложение 1. Доходы от источников в Российской Федерации,
  • Приложение 5. Расчет стандартных и социальных налоговых вычетов, а также инвестиционных налоговых вычетов, установленных статьей 219.1 Налогового кодекса Российской Федерации.
  1. За какие медицинские услуги кроме родов можно получить вычет?
  2. Вернуть 13 % можно от стоимости приобретенных медикаментов, а также различных медицинских услуг, например:
  • ЭКО, лечение бесплодия,
  • ведение беременности,
  • лечение зубов (в том числе при протезировании, установке имплантов, брекетов),
  • приемы различных врачей,
  • анализы, обследование, диагностику (УЗИ, МРТ, рентген и т.д.),
  • различные операции (в том числе пластические),
  • лечение в санатории,
  • другое лечение.

Молодые родители имеют возможность вернуть часть потраченных на рождение ребенка средств, оформив налоговый вычет за роды. Кроме жены получить налоговый вычет по родам по контракту может муж, т.к. имущество, нажитое супругами во время брака, является их совместной собственностью.

  • Опубликовал:
  • Раленко Антон Андреевич
  • Москва 2019

Как получить налоговый вычет за платные роды

Кристина Малянтович

получила вычет за платные роды

Профиль автора

Я заплатила за роды в Москве 110 000 Р и вернула налог — 14 300 Р.

В 2017 году я заключила договор на платные роды. По нему я рожала с личным врачом и лежала в индивидуальной послеродовой палате.

Я хотела сразу оформить налоговый вычет, но с маленьким ребенком было не до бумажек. Я собралась в ФНС только в 2020 году, когда закончилось пособие по уходу за ребенком.

Расскажу, кому положен такой вычет, как я собирала документы и сколько ждала деньги. И посоветую, как получить выплату больше максимальной.

Заберите свое у государства!Как получать вычеты, льготы и пособия, рассказываем в нашей рассылке раз в месяц. Подпишитесь!

По ОМС скорая повезет вас со схватками в ближайший роддом. А по контракту вы сами поедете в тот, с которым его заключили.

Стоимость родов зависит от роддома, квалификации врача, присутствия личной акушерки или психолога, удобств в палате и много чего еще.

Роды по контракту бывают с дежурной бригадой или с личным врачом. Если выбираете первый вариант, ребенка примут доктор и акушерки, которые дежурят в момент вашего приезда. В процессе родов могут поменяться 2—3 бригады.

Если заключаете контракт с личным врачом, то вы заранее выбираете себе доктора из работающих в роддоме. Он приезжает даже не в свою смену и находится с вами до конца родов. Роды с бригадой стоят меньше: например, в ГКБ им. М. П. Кончаловского это обойдется в 60 000 Р. А если рожать с личным врачом, придется заплатить 95 000 Р.

Роды с кандидатом или доктором медицинских наук дороже на 10—15%. Например, в роддоме при ГКБ им. А. К. Ерамишанцева родить с обычным врачом стоит 90 000 Р, а с кандидатом наук — 100 000 Р.

Рожать по контракту одного ребенка дешевле, чем двойню или тройню. В ГКБ № 52 родить одного с личным врачом и без кесарева стоит 95 000 Р, а двоих или троих — 103 500 Р.

На любых родах всегда присутствуют акушерка, анестезиолог и неонатолог — педиатр для новорожденных. Обычно это дежурные специалисты, но можно пригласить и личных. За каждого придется доплатить 15 000—35 000 Р.

После платных родов вас с ребенком поместят в палату. Индивидуальная дороже, чем двухместная или общая. А бывают еще вип-палаты семейного типа: там с вами могут лежать отец или бабушка ребенка. В роддоме при ГКБ № 4 такая палата стоит 12 000 Р в сутки, а в ГКБ им. С. С. Юдина — 7000 Р.

В частных роддомах многие дополнительные услуги сразу входят в контракт, и роды там гораздо дороже. Например, в клиническом госпитале «Мать и дитя» в Лапине роды стоят от 189 000 Р.

В роддоме при ГКБ № 67 роды с дежурной бригадой на 11 000 Р дешевле, чем с персональным врачом. А за личную акушерку придется доплатить 29 500 Р

Иногда перед заключением контракта в роддоме заставляют пройти обследование. Обычно это осмотр гинеколога, который в среднем стоит 2000 Р. Но в роддоме при ГКБ № 52 это целый пакет услуг за 4800 Р: осмотр врача, УЗИ и КТГ плода

В роддоме при ГКБ № 40 самый дешевый контракт — на роды с личным врачом за 118 270 Р. А можно взять с собой мужа и нанять индивидуальную бригаду: доктора, акушерку, анестезиолога и неонатолога. Отдадите 163 780 Р

В роддоме при ГКБ им. М. П. Кончаловского услуги персональной акушерки, неонатолога и психолога стоят по 30 000 Р

В частной клинике «Мать и дитя» стоимость естественных родов начинается с 189 000 Р, а оперативных — с 219 000 Р

Я выбрала государственный роддом № 3 рядом с домом. Хотела заключить контракт с ним напрямую, но это можно было сделать только через страховую компанию. Пришлось купить специальный полис ДМС для рожающих.

Я выбрала второй вариант за 110 000 Р. Полис покрыл ведение беременности с 36-й недели, личного врача и отдельную послеродовую палату. По договору можно было лежать в ней 4 дня, но меня задержали на 10, а доплату не потребовали. Еще по полису я наблюдалась у гинекологов 28 дней после родов.

Этот договор я заключила со страховой компанией для родов по контракту. Сохранила его, чтобы оформить налоговый вычет

Сроки выписки из роддома по моему контракту

Социальный вычет положен только гражданам РФ, которые платят НДФЛ. Это налог на доходы физических лиц по ставке 13%. ИП получит вычет за лечение, только если платит НДФЛ, а не налог по упрощенной системе налогообложения. Самозанятые, которые платят налог на профессиональный доход 4%, тоже не получат вычет за роды.

Оформить вычет можно только за роды в российском роддоме и только если у него есть действующая лицензия на медицинскую деятельность. У государственных роддомов она есть всегда. А лицензии частных проверяйте на сайте Росздравнадзора в разделе «Электронные сервисы / Единый реестр лицензий».

Я заключила договор с компанией, которая официально работала с моим роддомом, и в лицензии была уверена. Но на всякий случай проверила ее в Едином государственном реестре субъектов страхового дела на сайте Банка России.

Чтобы оформить вычет на себя, в год заключения контракта роженица должна хотя бы пару месяцев поработать официально. То есть чтобы с ее зарплаты шли отчисления по НДФЛ. Так было у меня: в 2017 году я работала с января по май.

Раньше для оформления вычета требовалась лицензия страховой организации. Теперь инспекторы смотрят номер лицензии в договоре и сами проверяют ее подлинность На сайте Росздравнадзора укажите в поиске название роддома и регион. Если поиск ничего не находит, введите ИНН и ОГРН роддома. Обычно они есть на сайте в разделах «О нас», «Контакты» или в «подвале». Узнать их можно и через сервис ФНС по названию роддома Обратите внимание на срок действия лицензии: у этого роддома она бессрочная Лицензию своей страховой компании я проверила в Едином государственном реестре субъектов страхового дела. Убедилась, что есть пункт о медицинском страховании Мои знакомые заранее решили, что вычет оформит муж. И заключили трехсторонний договор: роддом был исполнителем услуги, женщина — пациенткой, а ее муж — плательщиком

Например, в один год вы заплатили 50 000 Р за обучение и 100 000 Р — за роды. В сумме это больше лимита в 120 000 Р. Вы можете оформить вычет от 50 000 Р на обучение и от 70 000 Р — на роды. А можете — от 20 000 Р на обучение и от 100 000 Р на роды. В итоге все равно получите 15 600 Р.

Предположим, за обучение вы не платили, а контракт на роды стоил 150 000 Р. От этой суммы 13% — это 19 500 Р. Но вам все равно вернут только 15 600 Р.

За контракт стоимостью 110 000 Р мне полагался вычет 14 300 Р. С января по май 2017 года я заплатила НДФЛ больше, поэтому получила вычет полностью.

Я узнала, как получить вычет больше положенных 15 600 Р: это пригодится, если соберусь рожать второго ребенка.

Допустим, в год заключения контракта женщина работала полгода по ставке 80 000 Р. НДФЛ за это время — 80 000 Р × 6 месяцев × 13% = 62 400 Р.

А ее муж работал весь год по ставке 13 000 Р и заплатил 20 280 Р налога. Контракт на роды стоил 180 000 Р. 13% от этой суммы — 23 400 Р, это больше максимальных 15 600 Р.

Но если супруги разделят вычет, женщина получит 15 600 Р, а ее муж — оставшиеся 7800 Р.

Для получения вычета я предоставила в ИФНС документы. Они доказывали мои расходы и то, что я платила НДФЛ. Я могла подать заявление на вычет через личный кабинет налогоплательщика, но моя учетная запись не была активирована. Пришлось идти в налоговую. Вот что мне понадобилось, кроме паспорта.

Справка о доходах по форме 2-НДФЛ. Я взяла ее в бухгалтерии на работе. В ней были сведения о моих доходах за 2017 год. В личном кабинете налогоплательщика они подгружаются автоматически.

Копия платежных документов за договор ДМС: квитанции на получение страховой премии и чека. Если бы контракт был с роддомом, нужна была бы только копия чека.

Справка о приобретении договора ДМС. Я заказала ее по телефону в страховой компании и забрала через 2 дня. В роддоме вместо нее дали бы справку об оказании платных услуг.

Копия договора ДМС. Если бы я заключила контракт напрямую с роддомом, сделала бы его копию.

Я заполняла 3-НДФЛ в программе «Декларация». Выбрала вкладку «Социальные вычеты». Раз я заключила контракт через страховую компанию, то сумму вписала напротив «добровольного страхования» Квитанцию об оплате договора ДМС я сохранила с момента заключения контракта В справке о приобретении полиса ДМС было подчеркнуто, что полис и деньги я не возвращала Бланк заявления на возврат НДФЛ мне дали в налоговой. В 2021 году такое заявление — приложение к Разделу 1 декларации 3-НДФЛ

Но мне повезло: вычет пришел на карту ровно через 60 дней после того, как я подала документы.

  1. Подать документы на вычет за платные роды можно в течение 3 лет после года заключения контракта.
  2. Претендовать на вычет могут роженица и ее муж, если в год заключения контракта они платили НДФЛ по ставке 13%.
  3. Одному человеку вернут максимум 15 600 Р. Если ваш вычет больше, разделите его с супругом.
  4. Чтобы получить вычет, предоставьте в ФНС декларацию по форме 3-НДФЛ, справки с работы по форме 2-НДФЛ, копию контракта, заверенную копию лицензии роддома или страховой компании, справку об оплате услуг и чек. Это можно сделать в инспекции или подать сканы через личный кабинет налогоплательщика.
  5. По закону деньги на счет вернут в течение четырех с половиной месяцев. Иногда они приходят раньше, но чаще — позже.

Тэги: вычеты, медицинаОбложка — Potashev Aleksandr / Shutterstock

Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector