Арест имущества по договору залога

Внесудебное обращение взыскания на заложенное имущество — это режим обращения взыскания на предмет залога без участия суда, который доступен залогодателю и залогодержателю по их соглашению. Но есть случаи, когда действовать приходится только через суд. Расскажем, как происходит такое обращение, приведем образцы сопутствующих документов.

Арест имущества по договору залога

Залог — это один из способов обеспечения исполнения обязательств, перечисленных в гл. 23 ГК РФ, ему посвящен обширный § 3 этой главы. Заложить можно квартиру, автомобиль, землю, ценные бумаги и иные вещи.

Допускается ли обращение взыскания на заложенное имущество? Когда должник не исполняет обязательства, которые он на себя принял (не платит кредит, ипотеку и т. д.), его ждет обращение взыскания на актив, который он заложил. Этот процесс инициирует кредитор.

Ответ на вопрос, как обратить взыскание на заложенное имущество, можно найти в нормативной документации:

Вероятны как внесудебный, так и судебный порядок такого обращения. Теперь о них подробнее.

Условия для обращения взыскания на предмет залога

По ст. 348 ГК РФ такими условиями будут:

  • убыток кредитора (от неисполнения, ненадлежащего исполнения обязательства) — больше пяти процентов от стоимости предмета залога;
  • такой убыток существует дольше трех месяцев;
  • при отсутствии иных установлений в залоговом договоре для обязательств, которые исполняются периодическими платежами, таким условием будет систематическое нарушение сроков внесения платежей (более 3 раз за год). После чего (даже при несущественности каждой отдельной просрочки) можно обращаться к правосудию либо уведомлять залогодателя о бессудебности удовлетворения интересов залогодержателя.

Внесудебное обращение взыскания

Когда можно

Такой подход к решению проблемы возможен, если условия об этом были включены:

  • в договор залога;
  • в договор купли-продажи с условием отсрочки платежа;
  • в закладную;

или были сформулированы в отдельном документе — соглашении.

Арест имущества по договору залога

Когда нельзя

Изъятие залогового имущества без суда исключено (по п. 3 ст. 349 ГК РФ) для:

  • единственного жилого помещения, чей собственник — гражданин. Запрет можно обойти, заключив соглашение (о внесудебности обращения взыскания на заложенный актив);
  • исторически, художественно, культурно ценных для общества предметов;
  • законно установленного (по гл. 42 ГК и 30 ГПК РФ) безвестного отсутствия залогодателя — физического лица;
  • заложенного имущества — предмета предшествующего и последующего залогов, при которых применяются разные способы реализации; запрет также можно обойти путем договоренности с другим залогодержателем;
  • заложенного имущества различным залогодержателям в качестве гарантий нескольких обязательств. Внесудебное решение возможно, если все залогодержатели условятся с залогодателем о внесудебности обращения взыскания.

Соглашение о внесудебности режима обращения взыскания на предмет залога

Обращение взыскания на заложенное имущество: когда происходит, кем налагается и чего можно лишиться

Залог — это гарантия исполнения обязательств. Гарантия эта заключается в том, что в том случае, если основное обязательство не исполнено, то происходит обращение взыскания на заложенное имущество.

Грубо говоря: не платишь кредит — высока вероятность того, что у тебя отберут заложенную машину, квартиру или еще что-то.

В этой статье разбираемся, когда можно потерять залог, а также — каков порядок обращения взыскания на заложенное имущество.

Что такое залог

Если говорить просто, то залог — это определенное имущество, которое принадлежит физ.лицу или компании, и которое они обязуются отдать кредитору в случае, если не будут исполнять свои обязательства по договору.

В качестве предмета залога может выступать следующее:

  • Автомобили и другие транспортные средства;
  • Недвижимое имущество (жилое, нежилое, коммерческое);
  • Драгоценные металлы;
  • Ценные бумаги;
  • Ювелирные изделия;
  • Дебиторская задолженность;
  • Денежные средства, которые должны поступить в будущем на счета в банках по ранее заключенным контрактам, да и сами контракты;
  • Реализуемые организацией или предпринимателем товары.

При залоге движимого имущества стороны вправе обратиться к нотариусу и подать уведомление для учета залога в специальном реестре.

Залог может быть двух видов:

  1. Заклад — это когда имущество передается залогодателем кредитору на хранение;
  2. Классический залог — это ситуация, когда несмотря на то, что имущество заложено, оно все же остается у залогодателя.

Под какой залог охотнее всего выдают средства в долг банки и МФО?

Задайте вопрос юристу

Зачем нужен залог?

Как правило, залог требуется при взятии на себя достаточно крупных обязательств, так как он является имущественной ценностью и гарантирует погашение этих обязательств.

Обычно стоимость закладываемого имущества составляет не менее 70% от суммы кредитного договора. Если такое имущество есть, и заемщик берет кредит под залог имущества — это доказывает банку платежеспособность физ.

лица и повышает шансы потенциального заемщика на получение кредита.

При залоге в его классическом понимании одним из важных условий является обеспечение сохранности заложенного имущества. В случае, если залогодатель своими действиями или бездействием создает угрозу утраты или повреждения заложенного имущества, то залогодержатель вправе потребовать досрочного исполнения обязательств.

Например, такая ответственность наступает за порчу предмета залога. Если требование о досрочном исполнении обязательства в пользу залогодержателя не исполняется в установленный срок — залогодержатель имеет право на обращение взыскания на залог.

Что значит — обратить взыскание на заложенное имущество

Обращение взыскания на заложенное имущество подразумевает истребование залогового имущества у его владельца, его реализацию и последующее погашение суммы долга по обязательству, которое данным залогом было обеспечено.

Взыскание залогового имущества возможно тогда, когда не выполняющееся должным образом обязательство, обеспеченное залогом. Это может быть договор купли-продажи с отсрочкой платежа, договор залога, закладная или иные соглашения между сторонами. Залогом может выступать квартира, машина, ценные бумаги и так далее.

Различаются ли правила, по которым реализуют заложенные квартиры, от правил, по которым

продают, например, ювелирные изделия?

  • В залоговом документе указываются способы реализации такого имущества, а также стоимость закладываемого имущества, Либо порядок ее определения.
  • Статья 349 ГК РФ устанавливает, что взыскание залога происходит во внесудебном порядке, если такой порядок предусматривается соглашением между залогодателем и залогодержателем.
  • Из-за неисполнения обязательств, взятых на себя должником, кредитор может инициировать обращение взыскания на залог по следующим основаниям:
  • Кредитор несет убыток более 5% от стоимости залога;
  • Кредитор несет убытки более 3 месяцев;
  • Систематически нарушаются должником сроки оплаты.

При этом «Обзор судебной практики Верховного суда РФ» указал, что обратить взыскание на заложенное имущество кредитор может без просуживания основного долга. Поэтому право обращения взыскания на залог возникает не тогда, когда об этом вынесет решение суд, а тогда, когда должник не исполняет взятое на себя обязательство.

Но все же в зависимости от определенной ситуации, взыскание на залог может быть обращено в судебном или внесудебном порядке.

Обратить взыскание на залог можно как через суд, так и без суда

Предметом залога может быть движимое и недвижимое имущество. Залог обеспечивает исполнение обязательств. При обращении взыскания на предмет залога имущество реализуется на торгах, а вырученные деньги идут на погашение долга. Внесудебный порядок возможен, когда есть прямое соглашение о нем.

Судебный порядок

Обращение взыскания на залог происходит через суд, если соглашением между сторонами не предусмотрен внесудебный порядок. Кроме того, есть прямое указание на случаи, в которых взыскание залога может проходить только в судебном порядке.

Так, обращение взыскания будет производиться только через суд, в следующих случаях:

  • Залоговое имущество — единственное жилое помещение гражданина;
  • Залоговое имущество имеет значительную историческую, художественную или культурную ценность;
  • Когда его залогодатель признан безвестно отсутствующим;
  • Имущество находится в нескольких залогах, по которым сформированы разные порядки обращения взыскания на залоговое имущество;
  • Имущество находится в нескольких залогах по разным обязательствам нескольким залогодержателям;
  • В иных случаях, установленных законодательством.

Сам механизм взыскания залогового имущества выглядит следующим образом:

  1. Перед тем, как идти в суд, кредитор обязан осуществить попытки внесудебного урегулирования спора. Для этого кредитором направляется претензия в адрес должника по договору залога с требованием о погашении обязательства.
  2. В случае, если должником добровольно обязательство не исполняется, кредитор имеет право обращения в суд за защитой своих прав — кредитор оплачивает госпошлину и подает в суд иск об обращении взыскания.
  3. Суд рассматривает исковое заявление и выносит решение об обращении взыскания на залоговое имущество.
  4. На основании решения суда выдается исполнительный лист, который после передается на исполнение судебным приставам.
  5. Приставы накладывают арест на залоговый актив, изымают его и продают на публичных торгах.
  6. Из стоимости реализованного имущества выплачивают долг по обязательствам перед кредитором, и если вырученных денежных средств недостаточно — остаток долга покрывается за счет другого имущества должника.

Какое имущество могут забрать у должника, если средств от продажи залога не хватило

для расчета с кредитором?

Внесудебный порядок

Обратить взыскание на залоговое имущество, кредитор может и без суда — если между сторонами было заключен договор, в котором прямо указывается о внесудебном режиме обращения взыскания.

При этом, даже если договор уже заключен и оговорки о внесудебном порядке обращения взыскания на залоговое имущество нет, стороны вправе инициировать подписание дополнительного соглашения к такому договору.

Этим соглашением и будет устанавливаться внесудебный порядок.

В соглашении о внесудебном порядке стороны могут также установить и регламентировать: правила процесса реализации, размер вознаграждения и организацию, которая будет заниматься реализацией, а также другие нюансы процедуры в случае, если стороны будут вынуждены прибегнуть к ней.

Кроме того, есть особенность в случае, если залогодатель является лицом, осуществляющим предпринимательскую деятельность, то есть зарегистрирован как ИП. Тогда соглашением между сторонами могут быть установлены следующие условия:

  • Оставление залога за залогодержателем;
  • Продажа предмета залога залогодержателем другому лицу, но при этом цена не должна быть ниже рыночной стоимости.

При наличии соглашения между сторонами о внесудебном обращении взыскания на предмет залога, механизм взыскания будет следующим:

  1. Залогодержатель направляет должнику уведомление о начале процедуры обращения взыскания на залог.
  2. Предмет залога передается залогодержателю, после чего последний информирует должника о месте и времени торгов. При этом реализация не может быть произведена ранее, чем через 10 дней с даты получения должником уведомления.
  3. После реализации имущества в залоге, полученные от этой операции денежные средства идут на погашение долга.
  4. В случае, если торги не состоялись, залогодержатель вправе выкупить заложенное имущество.
  5. Если залогодержатель отказывается от выкупа, через месяц будут проводиться вторые торги.
  6. В случае, если и вторые торги не состоялись, залогодержатель вправе выкупить залог по стоимости на 25% ниже первоначальной.
  7. Если залогодержатель отказывается от выкупа дважды — требование по залогу прекращается.
Читайте также:  Доверенность на заключение договора аренды земельной доли

Нужна помощь в суде по защите имущества в залоге от непрописанных в договоре посягательств?

Закажите звонок юриста

Государственная регистрация на недвижимое имущество

В соответствии с законодательством право собственности на недвижимость подлежит регистрации. Предлагаем посмотреть, как это работает на практике в том случае, когда недвижимость переходит в собственность кредитора в результате реализации предмета залога.

Публичные торги выигрывает тот участник аукциона, кто предложил наиболее высокую цену за выставленное на продажу имущество. В течение 5 дней с момента внесения денежных средств с лицом (или компанией), победившими на публичных торгах, заключается договор купли-продажи.

Для регистрации права собственности нового владельца на имущество необходимо совместное заявление залогодержателя и приобретателя. Или в случаях, когда приобретателем является сам залогодержатель — достаточно его простого заявления. Кроме заявления необходимо также предоставить определенный пакет документов.

При судебном порядке взыскания в этот пакет документов входят:

  • Копия вступившего в силу судебного решения об обращении взыскания;
  • Документы, подтверждающие продажу или факт отсутствия сделки по реализации имущества на торгах.

При внесудебном порядке взыскания:

  • Нотариально удостоверенный договор об ипотеке;
  • Закладная (при ее наличии);
  • Документы, подтверждающие реализацию или не реализацию имущества на торгах.

Нужна помощь в правильном оформлении продажи заложенного имущества? Закажите

экспертную консультацию

Заключение

Обращение взыскания на предмет залога — страшный сон любого заемщика. Ведь залог — это всегда дополнительный риск для заемщика. Никто не знает, что в этой жизни будет дальше, особенно, если вопрос касается денег. Сегодня ты зарабатываешь достаточно и ни в чем не нуждаешься, а завтра ты можешь лишиться работы или потерять трудоспособность. А от этого, к сожалению, никто не застрахован.

Поэтому брать на себя финансовые обязательства, осложнённые залогом — всегда нужно крайне взвешенно. Но если ситуация все же повернулась против вас, то можно спасти свое заложенное имущество и исправить сложившееся положение. Надо вовремя обратиться за помощью к юристу, который знает все тонкости залоговых дел, а также варианты разрешения спорных моментов.

Частые вопросы

Могут ли микрофинансовые организации выдавать займы под залог?

Да. Но только в случаях, когда предметом залога не выступает жилое помещение.

Госпошлина будет считаться от суммы займа или как имущественные требования, не подлежащие оценке?

Многое будет зависеть от того, какое именно исковое требование вы предъявляете.

Если кредитор хочет взыскать сумму долга, обеспеченного залогом — то государственная пошлина исчисляется от суммы исковых требований.

Если кредитор заявляет отдельное требование об обращении взыскания на залоговое имущество — то государственная пошлина составляет твердую сумму: для физических лиц — 300 рублей, для юридических — 6 000 рублей.

Можно ли при покупке автомобиля узнать, что машина находится в залоге?

Сведения о залоге движимого имущества обязаны быть опубликованы в специальном реестре. Реестр уведомлений о залоге движимого имущества открытый, и информацию из него могут получить любые заинтересованные лица.

Как прекратить залог у нотариуса?

Залогодержателю необходимо направить нотариусу уведомление о прекращении залога. При этом уведомление не обязательно направлять именно тому нотариусу, который регистрировал залог.

Как продавать ипотечную квартиру?

Если ипотечный кредит еще не выплачен, то жилье находится в залоге у банка. Продать такое имущество можно только после того, как будет полностью погашена вся задолженность по кредиту и снято обременение.

Бесплатная консультация по списанию долгов

Оставьте свой телефон, специалист перезвонит вам в течение 1 минуты

ВС: Ограничить право собственности на заложенные объекты можно и без исполнительного производства

29 ноября Верховный Суд вынес Определение № 310-ЭС21-9289 по делу № А83-18036/2019 об оспаривании ограничения права заемщика распоряжаться заложенной недвижимостью из-за обеспечительных мер, наложенных в рамках спора между банком и третьим лицом.

В ноябре 2011 г. учрежденное в Крыму ООО «Релаксационный центр “Мариот”» заключило кредитный договор с АО «Райффайзен Банк Аваль» под залог собственных нежилых зданий. Впоследствии это общество стало российским юрлицом, сведения о нем были внесены в ЕГРЮЛ, а в ЕГРН было зарегистрировано его право собственности на нежилые здания.

В рамках судебного разбирательства по иску АНО «Фонд защиты вкладчиков» к Райффайзенбанку о взыскании денежных средств были приняты обеспечительные меры, в том числе в виде ареста требований банка к третьим лицам по его кредитным и иным сделкам.

На основании определения об обеспечении иска суд выдал исполнительный лист, на основании которого пристав-исполнитель в октябре 2015 г. арестовал требование банка к «Релаксационному центру “Мариот”» как к залогодателю, объявив запрет на отчуждение заложенных центром нежилых зданий. В июне 2016 г.

в ЕГРН были внесены записи о запрете на отчуждение обществом заложенных зданий.

Собственник недвижимости со ссылкой на то, что он не является должником по денежному обязательству, рассматриваемому в рамках спора между «Фондом защиты вкладчиков» и Райффайзенбанка, обратился в Арбитражный суд Республики Крым с иском об отмене наложенного на его здания запрета.

Суд удовлетворил иск со ссылкой на доказанность истцом наличия права собственности на спорную недвижимость.

В решении отмечалось, что релаксационный центр не может быть ограничен в правах как собственник недвижимости, не являющийся должником по денежному требованию фонда защиты вкладчиков к банку, а банк-залогодержатель в судебном порядке какие-либо претензии к центру-залогодателю не предъявил.

В дальнейшем апелляция отменила решение первой инстанции и отказала в удовлетворении иска.

Апелляционный суд счел, что истец не представил доказательств исполнения кредитных обязательств, поэтому не перестал быть должником банка, чья дебиторская задолженность была арестована судом по другому делу для обеспечения исполнения судебного решения по иску фонда.

В свою очередь окружной суд отменил постановление апелляции и поддержал решение первой инстанции. Со ссылкой на ст. 339.1 ГК РФ, ст. 10 и 19 Закона об ипотеке кассация указала на отсутствие залога, ничтожность договора об ипотеке ввиду отсутствия регистрации договора об ипотеке, а также самого обременения в ЕГРН.

В кассационной жалобе в Верховный Суд «Фонд защиты вкладчиков» просил отменить решение суда первой инстанции и постановление окружного суда. Изучив материалы дела, Судебная коллегия по экономическим спорам ВС отметила, что его участники не оспаривают тот факт, что договор об ипотеке был заключен в 2011 г.

в соответствии с законодательством Украины, действовавшим на территории Республики Крым в то время, равно как и не отрицают того, что залоговое обременение возникло в соответствии с этим законодательством.

Ипотечный договор на момент его заключения не был подчинен предписаниям российского законодательства о возникновении ипотеки с момента регистрации и о ничтожности незарегистрированного договора об ипотеке.

Как пояснил ВС, текущее российское законодательство не содержит положений, согласно которым ранее возникшие на территории Республики Крым залоговые обязательства истца могли бы быть признаны прекращенными из-за невнесения записи об ипотеке в российский реестр недвижимости. Таким образом, правила ст. 339.1 ГК РФ, ст.

10 и 19 Закона об ипотеке, вопреки выводам суда округа, неприменимы к спорным отношениям.

Более того, «Релаксационный центр “Мариот”», действуя своей волей и в своем интересе, сам передал принадлежащее ему имущество в залог, поэтому такой залогодатель не вправе в отношениях с залогодержателем, его правопреемником или кредитором недобросовестно ссылаться на отсутствие в российском реестре недвижимости записи об обременении.

«В материалы настоящего дела доказательства исполнения основного обязательства, принятого по кредитным договорам и обеспечиваемого ипотекой имущества центра, как установил суд апелляционной инстанции, не представлены. Иное не было установлено судом первой инстанции. Суд округа данный вывод суда апелляционной инстанции не опроверг.

Центр не ссылался на наличие других обстоятельств, не связанных с отсутствием регистрации или исполнением основного обязательства, которые бы в силу закона или договора являлись основаниями для прекращения залогового обременения.

Следовательно, в рамках настоящего дела центр не доказал возражения по поводу того, что он не является должником банка по кредитной и залоговой сделкам», – заключил ВС РФ.

Он добавил, что дебиторская задолженность банка была арестована вступившим в законную силу судебным актом в целях обеспечения исполнения решения суда о взыскании денежных средств с банка в пользу фонда.

Согласно положениям Закона об исполнительном производстве арест дебиторской задолженности состоит, в частности, в объявлении запрета на совершение дебитором любых действий, приводящих к изменению или прекращению правоотношений, на основании которых возникла дебиторская задолженность; со дня получения дебитором уведомления о наложении ареста на дебиторскую задолженность он не вправе изменять правоотношения, на основании которых возникла такая задолженность. «Поскольку отчуждение заложенного имущества влечет за собой изменение правоотношения, на основании которого возникла задолженность центра перед банком, у судов первой инстанции и округа не имелось оснований для снятия запрета на отчуждение имущества», – подытожил ВС РФ, который отменил постановление окружного суда и оставил в силе судебный акт апелляции.

Партнер юридической фирмы Law & Commerce Offer Антон Алексеев отметил, что в рассматриваемом споре правомерность ареста дебиторской задолженности и запрет на совершение регистрационных действий в отношении залогового имущества, наложенных в рамках судебного спора, по которому истец не является должником, поставлены в зависимость от наличия долга истца перед банком по договору, в отношении которого и был наложен арест.

«С учетом того, что истец, как залогодатель, по общим правилам не вправе без согласия залогодержателя (банка) распоряжаться залоговым имуществом, то можно сказать, что в рассматриваемой ситуации к фонду (как к кредитору банка), по сути, в определенной степени перешли права банка на ограничение права истца распоряжаться залоговым имуществом. Это было реализовано через механизм ареста дебиторской задолженности (основного обязательства) и запрета на совершение регистрационных действий в отношении залогового имущества, обеспечивающего исполнение основного обязательства», – пояснил юрист. Он добавил, что такие выводы Верховного Суда видятся закономерными и не нарушающими права истца. «Схожие выводы были сделаны в постановлении Арбитражного суда Центрального округа от 17 декабря 2020 г. № Ф10-4997/2020 по делу № А84-55521/2019», – отметил Антон Алексеев.

Читайте также:  Срок перечисления материнского капитала при покупке жилья продавцу а 2022 году

Председатель правления РО МОО «Ассоциация ветеранов Службы судебных приставов» Алексей Шарон отметил, что в рассматриваемом деле судебный пристав-исполнитель применил креативный подход и наложил арест на недвижимое имущество с той целью, чтобы не произошло его отчуждение и, как следствие, снижение ликвидности арестованного имущественного права: «В случае реализации недвижимого имущества стоимость имущественного права существенно снизилась бы либо оно стало неликвидным вовсе».

По словам эксперта, правовой основой для ареста явилось то, что перечень исполнительных действий, установленный ст. 64 Закона об исполнительном производстве, не является исчерпывающим. «Кроме того, в соответствии с положениями ст.

83 вышеуказанного закона судебный пристав-исполнитель запрещает дебитору изменять правоотношения, на основании которых возникла дебиторская задолженность.

Таким образом, арест недвижимого имущества обеспечивает процедуру обращения взыскания на дебиторскую задолженность и совершен судебным приставом-исполнителем в рамках предоставленных законом полномочий.

Для практики такая позиция ВС РФ имеет положительное значение для взыскателей, так как у должников и связанных с ним лиц остается все меньше возможностей уклониться от исполнения решения суда», – заключил Алексей Шарон.

Обращение взыскания на заложенное движимое имущество: как доказать добросовестность приобретателя?

Особое место среди актуальных судебных споров в настоящее время занимают споры по залоговым обязательствам сторон. Так, участились ситуации, когда лицо берет кредит в банке в целях покупки транспортного средства, машин, техники, оборудования или иного движимого имущества, которое затем становится предметом залогового обязательства.

Исполнять обязательство по погашению кредита заемщик не может, допускает просрочку, и банк обращается в суд с требованием о взыскании денежных средств по кредитному договору и обращении взыскания на заложенное имущество.

Однако в ходе рассмотрения дела выясняется, что залоговое имущество уже продано или иным образом отчуждено третьему лицу, которое владеет и пользуется этим имуществом, и тут начинаются судебные тяжбы.

В связи с кризисом в экономике обострилась проблема невозможности исполнения лицами своих кредитных обязательства перед кредиторами. В настоящее время такая тенденция носит довольно массовый характер и сопряжена с большим количеством нарушений прав как заемщиков, так и кредиторов.

Категория дел по обращению взыскания на заложенное имущество является довольно значимой, т.к. необходимо допустить соблюдение прав не только заемщика и кредитора (залогодержателя), но и конечного собственника залогового имущества, который зачастую ни сном, ни духом не знает о наличии обременений своего имущества.

Законодательное регулирование.

В соответствии с действующей редакцией п. 1 ст. 353 Гражданского кодекса РФ в случае перехода прав на заложенное имущество от залогодателя к другому лицу в результате возмездного или безвозмездного отчуждения этого имущества (за исключением случаев, указанных в п/п 2 п. 1 ст. 352 и ст.

357 Гражданского кодекса РФ) либо в порядке универсального правопреемства залог сохраняется.

Правопреемник залогодателя приобретает права и несет обязанности залогодателя, за исключением прав и обязанностей, которые в силу закона или существа отношений между сторонами связаны с первоначальным залогодателем.

Данные изменения были внесены Федеральным законом от 21.12.2013 г. № 367-ФЗ. Также данный закон ввел расширенный перечень оснований прекращения залога, что существенно усилило охрану прав третьих лиц-добросовестных приобретателей.

Согласно п. 1 ст. 352 Гражданского кодекса РФ одним из оснований для прекращения залогового обязательства стало обстоятельство, при котором заложенное имущество возмездно приобретено лицом, которое не знало и не должно было знать, что это имущество является предметом залога (подпункт 2). Данные изменения вступили в силу с 01.07.2014 г.

Ранее действующая редакция Гражданского кодекса РФ позволяла залогодержателям во всех случаях обращать взыскание на предмет залога.

Право банков на обращение взыскания на заложенное имущество пользовалось абсолютной защитой.

Такой перекос в защите прав явно не учитывал баланс интересов сторон и не защищал прав добросовестных участников гражданских правоотношений – приобретателей залогового имущества.

Одновременно с внесением указанных выше изменений законодатель ввел и механизм защиты прав залогодержателя, закрепив институт реестра уведомлений о залоге.

В соответствии с п. 4 ст. 339.1 Гражданского кодекса РФ залог большинства видов движимого имущества, в том числе автомобилей, транспортных средств и т.д.

, может быть учтен путем регистрации уведомлений о залоге, поступивших от залогодателя, залогодержателя или в случаях, установленных законодательством о нотариате, от другого лица, в реестре уведомлений о залоге такого имущества (реестр уведомлений о залоге движимого имущества). Реестр уведомлений о залоге движимого имущества ведется в порядке, установленном законодательством о нотариате.

Данный реестр является общедоступным и располагается в сети Интернет по адресу www.reestr-zalogov.ru. Значимыми принципами ведения данного реестра является его публичность – любой и каждый может получить выписку из данного реестра либо просмотреть его в режиме онлайн на сайте в сети Интернет.

  • Что говорят суды?
  • Изменяя действующее законодательство и вводя в правовое поле реестр уведомлений о залоге движимого имущества, законодатель все же не реализовал институт регистрации залога движимого имущества и, как следствие, придание юридической силы тем залоговым правоотношениям, сведения о предмете которых содержатся в нотариальном реестре уведомлений о залоге движимого имущества.
  • Вместе с тем, в судах рассматривается немало дел, связанных с обращением взыскания кредиторами на предметы залога по залоговым сделкам.
  • В предмет доказывания по данной категории дел входят следующие обстоятельства:
  • наличие правоотношений между кредитором и заемщиком, возникших из договора (кредитного, займа и др.);
  • наличие правоотношений между залогодателем и залогодержателем, возникших из сделки, порождающей залоговые обязательства;
  • факт нарушения заемщиком условий денежного обязательства и наступление условий для возможности обращения взыскания на предмет залога;
  • установление лица, в чьей собственности и фактическом владении находится предмет залога;
  • установление наличия либо отсутствия добросовестности владения предметом залога лица, являющегося собственником предмета залога, но не являющегося стороной по сделке, на основании которой возникло залоговое обязательство.

По сути, краеугольным камнем судебного спора по поводу обращения взыскания на предмет залога, находящегося в собственности лица, не являющегося залогодателем, становится доказывание факта добросовестности при приобретении предмета залога.

Рассматривая дела об обращении взыскания на предмет залога, находящийся в собственности у лица, не являющегося залогодателем (для удобства назовем его «приобретателем»), суды уделяют внимание таким следующим обстоятельствам:

  • наличие либо отсутствие в договоре купли-продажи или ином договоре положения об отсутствии притязаний третьих лиц на предмет сделки, не нахождении его в споре, под запрещением или арестом, отсутствии залоговых обязательств на данное имущество. Такие положения договора являются безусловно формальными, автоматически прописываемыми в каждой сделке, однако несмотря на это, важными в плане доказывания добросовестности приобретения спорного имущества;
  • наличие и юридическое качество документов, подтверждающих право собственности. Например, в отношении транспортных средств суды обращают внимание на паспорт транспортного средства: является ли ПТС дубликатом, имеются ли на нем какие-либо надписи и записи, указывающие на нахождение ТС под режимом предмета залога;
  • прошел ли автомобиль процедуру постановки на учет и возникали ли у нового собственника проблемы с его постановкой на учет;
  • указаны ли сведения о спорном автомобиле в реестре уведомлений о залоге движимого имущества и если такие сведения внесены в указанный выше реестр, то когда это было сделано: до перехода права собственности к приобретателю или после.

В силу п. 4 ст. 339.1 Гражданского кодекса РФ залогодержатель в отношениях с третьими лицами вправе ссылаться на принадлежащее ему право залога только с момента совершения записи об учете залога, за исключением случаев, если третье лицо знало или должно было знать о существовании залога ранее этого. Отсутствие записи об учете не затрагивает отношения залогодателя с залогодержателем.

В свою очередь кредиторы зачастую связывают добросовестность приобретателя именно с установлением факта отсутствия в реестре уведомлений о залоге движимого имущества сведений о наличии залога в отношении спорно имущества.

С одной стороны, лицо, проявляя должную осмотрительность, при приобретении в собственность имущества конечно же должно проверить это имущество всеми возможными способами, в том числе и по нотариальному реестру уведомлений о залоге движимого имущества. Ссылка приобретателя на то, что он не знал о существовании такого реестра, разбивается о юридическую максиму – незнание закона не освобождает от ответственности.

Вместе с тем, с другой стороны, в соответствии с ч. 2 ст. 67 Гражданского процессуального кодекса РФ никакие доказательства не имеют для суда заранее установленной силы.

Суд оценивает доказательства по своему внутреннему убеждению, основанному на всестороннем, полном, объективном и непосредственном исследовании имеющихся в деле доказательств (часть 1 статьи 67 Гражданского процессуального кодекса РФ).

Аналогичные по своей сути нормы содержатся и в Арбитражном процессуальном кодексе РФ (ч.ч. 1, 4, 5 ст. 71 Арбитражного процессуального кодекса РФ).

Данные правовые нормы не позволяют судам при принятии решения ограничиваться одним лишь формальным подходом к делу, что положительно влияет на качество рассмотрения дела с учетом всех его обстоятельств.

В пользу такого подхода свидетельствует и еще одно обстоятельство. Все же внесение в нотариальный реестр уведомлений о залоге движимого имущества не равнозначно регистрации залога, а потому не является обязательным ни для залогодателя, ни для залогодержателя, в связи с чем, говорить о какой-то исключительной роли наличия записи в нотариальном реестре не приходится.

Если применять аналогию, то можно обратиться к регистрации залога в отношении недвижимого имущества. Такие данные содержатся в Едином государственном реестре прав на недвижимое имущество и сделок с ним.

Читайте также:  Медицинский стаж для льготной пенсии

В случае если приобретатель заключит с залогодателем договор, направленный на возникновение у первого права собственности, то орган Росреестра откажет в регистрации перехода права собственности по причине наличия обременения в отношении предмета сделки.

В случае приобретения движимого имущества какой-либо регистрирующий орган отсутствует, а соответственно и отсутствует возможность отследить наличие залогового обязательства в отношении данного имущества с абсолютной степенью уверенности.

Способ решения проблемы.

Конечно, можно оставить все как есть и ничего не менять, но существующая правовая конструкция представляется неэффективной, т.к. допускает возникновение судебных споров и загрузку судов делами, возникновение которых можно в принципе избежать.

Учитывая, что предметом залога является имущество, имеющее, как правило, стоимость соразмерную денежному (кредитному, заемному) обязательству, то способом недопущения спорных ситуаций было бы принятие законодателем механизма регистрации залога и в отношении движимого имущества на базе какой-либо государственной структуры или нотариата. Так, например, обязательная регистрация залога имела бы следующие принципы:

  • залог возникает с момента его регистрации;
  • к договору, направленному на переход права собственности на движимую вещь, должна быть приложена выписка из соответствующего реестра регистрации залога об отсутствии залоговых обязательств в отношении предмета залога;
  • исключить из сферы регистрации залогов в отношении движимого имущества определенной стоимости либо определенного вида. Скажем, залог движимого имущества – транспортных средств, оборудования, механизмов, имеющих идентификационные номера – должен подлежать обязательной регистрации в соответствующем реестре. Из видов движимого имущества, в отношении которых обязательна регистрация залога, исключить вещи, переданные залогодержателю. Можно также ввести стоимостной ценз в отношении предметов залога, которые должны содержаться в соответствующем реестре.

Однако внесение таких изменений в настоящий момент представляется вряд ли возможным.

И что в итоге?

В итоге, учитывая  все обстоятельства изложенные выше и практику применения существующего правового института залога судами, представляется, что основополагающим доказательством факта добросовестности приобретения будет выступать отсутствие записи в нотариальном реестре уведомлений о залоге движимого имущества. В связи с этим, при приобретении какого-либо движимого имущества, а тем более дорогостоящего, например, транспортных средств, механизмов, оборудования и др., потенциальному покупателю до заключения договора и передачи денежных средств необходимо проверить такое имущество через сервис в сети Интернет и обратиться к нотариусу, чтобы получить соответствующую выписку из реестра. Только таким способом приобретатель может максимально обезопасить себя от неблагоприятного исхода судебных тяжб.

Однако если судебный спор возник, то задача собственника – доказать факт добросовестности приобретения, который на сегодняшний день подтверждается отсутствием сведений в нотариальном реестре уведомлений о залоге движимого имущества.

(статья опубликована в газете ЭЖ-Юрист. 2016 г. № 25)

Налоговая вам не враг, а залоговый кредитор

Федеральным законом от 29.09.2019 № 325 ФЗ вносятся поправки в НК РФ, в том числе в ст. 73 кодекса, которые вступают в силу с 1 апреля 2020 года.

Чем грозят налогоплательщику эти новшества? ФНС получает новую обеспечительную меру взыскания задолженности с компании – это залог имущества налогоплательщика в силу закона.

Как известно, после проведения выездной проверки инспекторы составляют соответствующий акт, а при наличии недоимки используют такую меру обеспечения обязательств, как арест того или иного имущества компании с целью сохранения активов, которые налогоплательщик в противном случае может реализовать.

Евгений Сивков

Конечно, подобное решение инспекции можно оспорить в судебном или административном порядке, но практика показывает, что шансы на вынесения положительного для налогоплательщика решения и в том, и в другом случае невелики.

Однако право пользования арестованным имуществом за компанией сохраняется, что положительно сказывается на обычной хозяйственной деятельности (см. постановление АС Северо-Кавказского округа от 30.10.2019 № Ф08-9932/2019).

Суть перемен

По действующим до 1 апреля правилам передача своего имущества в залог ФНС остается исключительно правом компании. А с 1 апреля (см. п. 2.1 ст. 73 НК РФ) у налоговиков это право может возникнуть автоматически, на основании прямого указания закона. Для этого необходимо наличие хотя бы одного из двух обстоятельств:

— компания не заплатила недоимку, выявленную инспекторами в ходе проверки, в срок до одного месяца с того времени, когда вступило в силу решение инспекции о взыскании, которое обеспечено наложенным на имущество должника арестом (см. ст. 77 НК РФ);

— вступает в силу решение налоговиков, обеспеченное запретом на передачу в залог либо отчуждение имущества (см. подп. 1 п. 10 ст. 101 НК РФ).

При этом право на добровольную передачу фискальным органам в залог своего имущества за налогоплательщиком сохраняется (см. п. 2 ст. 73 НК РФ).

Важные последствия

В чем арест с точки зрения налоговиков уступает залогу? Дело в том, что в первом случае у компании имеется лазейка – фиктивное банкротство. При этом арест с имущества снимается, и оно в полном объеме поступает в конкурсную массу, которая распределяется в порядке, предусмотренным гражданским (а не налоговым) законодательством.

Новации ст. 73 НК РФ направлены не в последнюю очередь на борьбу с фиктивными банкротствами. Когда вступят в силу эти изменения, арест после вступления в силу решения инспекции автоматически (по закону) превращается в залог.

И тогда налоговики приобретают все права залоговых кредиторов, что повышает их шансы на получение своей доли за счет имущества банкрота.

В том случае, когда имущество должника уже находится в залоге (у того же банка), права налоговиков будут удовлетворяться за счет имущества, оставшегося после удовлетворения требований предшествующего залогового кредитора.

Для справки: интересы залоговых кредиторов удовлетворяются после удовлетворения интересов кредиторов 1 и 2 очереди по обязательствам, которые возникли до залоговых правоотношений (см. ст. 64 ГК РФ). Это, к примеру, долги по заработной плате. Кроме того, в соответствии со ст.

138 Закона о несостоятельности (банкротстве) 70 % средств залогового имущества идут залоговым кредиторам, а кредиторам 1 и 2 очереди отходит 20 %. Правда, п. 2.1 ст.

73 НК РФ содержит исключение из правила, устанавливающего подобную пропорцию, но оно касается лишь денежных средств на счетах должника.

Если поправки вступают в силу с 1 апреля 2020, то имеют ли они обратную силу, то есть, распространяются ли на обстоятельства (факт проведения проверки, решение о наложении ареста на имущество), возникшие до наступления этой даты? Поскольку меняющий содержание НК РФ закон никаких переходных положений не содержит, точный ответ на этот вопрос невозможен. Но, скорее всего, на практике закон будет наделен обратной силой, то есть трансформация ареста в залог будет происходить независимо от даты проведения проверок и вынесения решений. Хотя, справедливости ради, нужно вспомнить о том, что положения об обратной силе закона в гражданском праве отличаются от аналогичных принципов в налоговом праве. Поскольку ГК и НК РФ обладают одинаковой юридической силой, подобную коллизию может разрешить лишь КС РФ.

Что можно предпринять?

Чтобы избежать неприятностей, связанных с налоговым залогом, компания может попробовать повлиять на возникновение юридических фактов, порождающих подобное правоотношение.

Например, можно ходатайствовать в инспекцию о замене того же ареста банковской гарантией (см. ст. 74.1 НК РФ) или поручительством (см. ст. 74 НК РФ). Право на такое ходатайство предусмотрено новой редакцией п. 12.1 ст.

77 НК РФ, которая также вступает в силу 1 апреля 2020 года.

Напомню, что банковскую гарантию может дать только тот банк, который присутствует в специальном перечне Минфина (см. сайт этого министерства). На конец января 2020 года в этом списке было 243 банка.

В том случае, когда компания не уплатит недоимки в соответствующие сроки, налоговики спишут нужную сумму со счета самого банка, выдавшего гарантию (см. постановление АС Волго-Вятского округа от 02.09.2016 № Ф01-2968/2016).

В этом случае у банка возникает право требовать у налогоплательщика эту сумму в регрессном порядке в рамках гражданского судопроизводства.

А поручителями налогоплательщика могут выступать как юридические лица, так и физические. Причем поручителей может быть несколько.

Поскольку решение о замене одной меры обеспечения исполнения обязательства по уплате налогов другой мерой является правом, но не обязанностью фискального ведомства, ходатайство по этому поводу должно содержать доказательства добросовестности компании (она не намерена скрывать свое имущество). Ведь именно наличие подобных обоснованных подозрений является причиной для наложения ареста (см. определение ВАС от 02.11.2007 № 1421/07).

Если говорить о праве добровольного залога имущества налоговикам, то залогодателем может выступать как сам налогоплательщик, так и третье лицо (это, как правило, дебиторы или зависимые компании).

В случае неисполнения в срок налогоплательщиком своих обязательств перед бюджетом заложенное имущество будет продано на торгах налоговиками (ситуация, предусмотренная п. 10 ст. 101 НК РФ).

Поэтому подобная практика широко не распространена.

Порядок оформления договора залога с налоговым ведомством закреплен приказом ФНС от 16.12.2016 № ММВ-7-8/683@.

Для оформления подобного договора необходимо подать заявление в региональное Управление.

Там проведут анализ предмета залога, вычислят соотношение стоимости залога и размера недоимки, определят возможность сохранности и реализации предмета залога.

Результаты данных исследования и решение о предоставлении (непредоставлении) отсрочки должны быть сообщены налогоплательщику с срок до семи рабочих дней с момента подачи заявления.

Договор между налогоплательщиком и региональным Управлением ФНС подлежит госрегистрации.

Напомню, что продолжительность отсрочки определяется видом платежа. Так, по федеральным налогам и страховым взносам максимальный срок составляет три года, а по региональным – год.

Степень эффективности залога

Насколько эффективной окажется законодательная новинка? В ее пользу говорит статистика. Если необеспеченные требования кредиторов банкрота удовлетворяются в среднем на 3,9 %, то по залоговым требованиям этот показатель составляет уже 33,8 %. То есть разница на один порядок.

Специально отмечу: новшества по поводу налогового залога не отменяют правила о субсидиарной ответственности директора и/или главбуха организации-банкрота перед кредиторами.

Евгений Сивков

Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector