Неправомерные действия при банкротстве. ответственность

Неправомерные действия при банкротстве (несостоятельности) — УК РФ, состав преступления, 2018, преднамеренное банкротство

Банкротство – лучший выход из ситуации, когда фирма утратила платежеспособность.

Однако даже в этом понятном и строго регламентированном процессе можно допустить ошибки.

Ответственность за неправомерные действия при банкротстве наступает неизбежно вне зависимости от того, нечаянно или специально были допущены нарушения.

Состав преступления

В уголовном праве есть определение и объяснение понятия «состав преступления».

К преступлениям можно отнести только те деяния, которые имеют строго определенные признаки.

В ситуации с банкротством к признакам преступления можно отнести следующие:

  1. Объектом являются имущественные права кредиторов, которые могут быть нарушены в результате незаконных действий управляющих, собственников организации или должностных лиц.
  2. Объективной стороной являются такие признаки, как наличие времени и места совершения неправомерных действий, а также описание способов, как именно действовал предполагаемый виновник: невыполнение должностных обязанностей, совершение рискованных сделок, отсутствие учета, сокрытие достоверных данных и другие.
  3. Субъект преступления – это должностное лицо, собственник или бенефициар банкрота, который мог повлиять или влиял на его решения.
  4. Субъективная сторона – это наличие умысла, мотива и цели: скрыть часть имущества, удовлетворить требования кредиторов вне очереди, иные корыстные мотивы.

Любые неправомерные действия при банкротстве имеют признаки состава преступления.

По существующим сегодня нормам закона доказать наличие каждого из четырех перечисленных выше пунктов не составляет труда.

УК РФ

Уголовный кодекс РФ однозначно относит неправомерные действия, имеющие место при признании субъекта банкротом, к разряду преступлений.

В этих статьях содержатся похожие формулировки, которые в той или иной форме присутствуют в 195 статье.

Преднамеренное банкротство отличается от неправомерных действий тем, что:

  • должник нарочно на протяжении некоторого времени загонял фирму в угол;
  • этим он причинил вред собственникам и кредиторам, которые не смогут вернуть свои деньги и понесут убытки.

Фиктивное банкротство – это попытки любым способом «подогнать» фирму под критерии признания ее неплатежеспособной.

Здесь могут иметь место такие действия, как:

  • подделка документов;
  • сокрытие информации об имуществе.

Различия между понятиями «неправомерные действия» и преднамеренным и фиктивным банкротством состоит в том, что в первом случае нарушителя можно привлечь к ответственности как до признания фирмы банкротом, так и во время процедуры или после ее окончания.

При этом одним из главных критериев отнесения данного нарушения к статье 195 УК РФ является наличие у фирмы реальных признаков банкротства.

Неправомерные действия при банкротстве

Неправомерные действия при банкротстве УК РФ определяет по косвенным признакам.

К разряду неправомерных могут быть отнесены не только умышленные, но и совершенные по незнанию и небрежности действия.

При этом в законе не содержится обязательных условий, согласно которым признаком вины считается корыстный мотив.

Виновное лицо может не иметь вообще никакой выгоды от своих действий, но данное обстоятельство не является смягчающим.

Важно отметить, что привлечение к уголовной ответственности возможно только в том случае, если действия обвиняемого причинили истцу крупный ущерб.

В редакции УК РФ, действующей в 2018 году, размер крупного ущерба в статье 195 признается равным полутора миллионам рублей.

При суммах ниже указанной уголовное дело не возбуждается за отсутствием состава преступления, а в отношении ответчика начинается арбитражный процесс, итогом которого будет, вероятнее всего, привлечение к субсидиарной ответственности.

Что относится?

Нарушения, касаемо банкротства, которые прописаны в статье 195 УК РФ:

  • все типы сокрытия имущества и оборотных средств должника, в том числе уничтожение, продажа или дарение;
  • любое сокрытие информации об имуществе должника, в том числе фальсификация документов, их уничтожение или сокрытие, подделка или сокрытие бухгалтерских документов;
  • удовлетворение прав одних должников в ущерб другим;
  • любое уклонение от передачи документов арбитражному управляющему, создание помех любого рода.

Ответственность за преднамеренные действия

Санкции за неправомерное банкротство не предусматривают освобождение от уголовной ответственности даже в случае добровольного погашения задолженностей.

Например, в случае с налоговыми преступлениями, совершенными впервые, при полном погашении долгов по недоимке, пеням и штрафам дело прекращают.

При обнаружении состава преступления в деле о банкротстве какие-либо варианты остановить процесс отсутствуют.

Чаще всего эти нарушения настолько явные, что для следствия не составит труда распутать всю цепочку и выявить участников.

Например:

  • существует практика приостанавливать деятельность убыточной фирмы, компания как бы существует, возможно, даже есть какие-то минимальные обороты, но фактически она ничего кроме долгов не имеет;
  • на протяжении года – двух директор с согласия собственников постепенно избавляется от имущества, затем фирму решено закрыть с долгами;
  • была начата процедура банкротства и долги должны бы списать, однако кредиторы (ФНС или контрагенты) подали заявление в Следственный Комитет, в котором описали признаки наличия состава преступления в действиях должника.

СК РФ возбуждает уголовное дело и выясняет, что на момент продажи (или ликвидации) имущества фирмы она уже отвечала признакам банкротства (статья 3 ФЗ № 127), то есть сумма ее долгов была выше суммы активов.

Директор и собственники, разумеется, об этом знали, так как подписывали ежегодно бухгалтерский баланс.

Такие и аналогичные им случаи чрезвычайно распространены.

Санкции

Санкции, предусмотренные УК РФ в отношении виновных лиц весьма разнообразны и зависят от размера причиненных убытков и наличия или отсутствия смягчающих (или отягчающих) обстоятельств.

Варианты могут быть следующими:

  • денежный штраф от 100 до 500 тысяч рублей;
  • ограничение свободы на срок от 1 до 2 лет;
  • принудительные работы до трех лет;
  • исправительные работы до двух лет;
  • арест от 4 до 6 месяцев;
  • лишение свободы сроком до 3 лет;
  • лишение свободы сроком до года со штрафом до 300 тысяч рублей.

Судебная практика

Применение статьи 195 УК РФ на практике осложнено тем, что ее нормы являются бланкетными.

Это значит, что следователи и судьи, основываясь на тексте статьи, вправе сами формулировать правила и нормы поведения участников дела.

Для реализации этих требований применяются нормы закона «О несостоятельности (банкротстве)», закона «О бухгалтерском учете», Гражданского и Налогового Кодексов и другие.

Чаще всего в судебной практике встречаются дела, в которых рассматривается преднамеренное сокрытие имущества фирмы или реализация этого имущества тогда, когда организация по факту уже имела признаки банкротства.

На втором месте по частоте случаев стоит сокрытие от временного или арбитражного управляющего сведений об имуществе и других активах.

В заключение следует отметить, что попытки избавиться от активов в преддверии возможного банкротства редко оканчиваются успешно.

Сделки, осуществленные с нарушением норм, не будут оспорены, для этого нет оснований.

Однако, если сумма ущерба велика и признается особо крупной, виновному придется попрощаться не только с деньгами и должностью, но и со свободой.

На видео о преступлениях при несостоятельности

Источник: http://nam-pokursu.ru/nepravomernye-dejstvija-pri-bankrotstve/

Неправомерные действия при банкротстве: что считается, а что нет

Банкротство на сегодняшний момент является своеобразным «спасательным кругом» в ситуациях, когда фирма, организация, физическое или юридическое лицо утрачивает платёжеспособность.

Это сложная процедура, как для юридических, так и для физических лиц.

Цель её не только  в том, чтобы «оздоровить» экономическое положение организации (физического лица), но и защитить права кредиторов и всех тех, перед кем у данной организации имеются какие-либо обязательства.

Процедура банкротства строго регламентируется российским законодательством, однако даже при столь контролируемом процессе могут возникать ошибки и нарушения. Важно понимать, что наказание за подобные погрешности последует в любом случае, независимо от того, были ли они целенаправлены или случайны.

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.  

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь в форму онлайн-консультанта слева или звоните по телефону
Это быстро и !

Понятие банкротства и неправомерных действий по КоАП и УК РФ

Банкротство или по-другому несостоятельность определяются Федеральным законом N 127-ФЗ от 26 октября 2002 г. и понимаются, как неспособность должника  исполнять требования кредиторов. Неправомерное действие есть действие, противоречащее установленному законом порядку признания организации (физического лица) банкротом.

Следует понимать, что подобные действия являются уголовно наказуемым преступлением. Согласно статьям 195 УК РФ и 14.13 КоАП к таковым деяниям относится:

  1. Сокрытие имущества, сведений об имуществе, имущественных прав, обязанностей и другие манипуляции с документами, отражающими экономическую деятельность и состояние юридического (физического) лица.
  2. Неправомерное удовлетворение имущественных требований отдельных кредиторов за счет имущества должника.
  3. Любое воспрепятствование деятельности арбитражного управляющего, временной администрации кредитной или иной финансовой организации.
  4. Неисполнение обязанностей по подаче заявления о признании юридического (физического) лица банкротом.

Способы выявления признаков неправомерных действий при банкротстве

Инициировать проверку наличия признаков неправомерных действий может любая сторона: как собственники лица-банкрота, арбитражные управляющие, так и правоохранительные органы.

Существуют определённые источники сведений о вероятных признаках неправомерного банкротства:

  1. Заявления граждан, организаций, должностных лиц.
  2. Правовые, нормативно-правовые акты органов государственной власти.
  3. Сведения из органов, осуществляющих регистрацию.
  4. Документы органов, осуществляющих контроль.
  5. Материалы и данные об имеющихся правонарушениях из районных, городских администраций.
  6. Публикации, сообщения в средствах массовой информации заведомо ложной рекламы.
  7. Договоры, приказы, инструкции хозяйствующих субъектов.

Банкротство юридического (физического) лица не может состояться в ситуации, когда должник обладает достаточными денежными средствами для выплат долга кредиторам. В связи с этим проводится анализ финансовой и хозяйственной деятельности потенциального банкрота с целью обнаружения/не обнаружения признаков неправомерных действий при банкротстве.

Чтобы установить их наличие или отсутствие, необходимо определить, обеспечены ли краткосрочные обязательства должника его оборотными активами. С этой целью высчитывается отношение величины оборотных активов к величине краткосрочных пассивов.

В случае, когда величина обеспеченности краткосрочных обязательств равна единице или больше неё, – имеют место быть признаки неправомерных действий.

Признаками фальсификации финансовых показателей могут быть:

  1. Направление денежных средств в фирмы-однодневки.
  2. Вывод средств в заведомо неликвидные ценные бумаги.
  3. Приобретение имущества, покупка сырья по завышенным ценам.
  4. Предоставление беспроцентных займов организациям дружественного характера.
  5. Осуществление банковских переводов через третьих лиц.
  6. Неправильное вложение инвестиций (приобретение оборудования сверх необходимости, необоснованно дорогого).
  7. Создание задолженности под залог имущества для перемещения кредитора в первостепенные очереди.

Задачей аналитической части анализа при выявлении признаков неправомерного банкротства является поиск ответов на вопросы суда или следствия.

Например, это могут быть вопросы о наличии и обоснованности задолженности, о вариантах её погашения в установленный срок, о сделках, их эффективности, об имеющемся имуществе должника, его стоимости и возможности погашения долга путём его продажи и т.п.

Виды ответственности за неправомерное банкротство

Ответственность за неправомерные деяния может быть понесена только в случае наступления последствий, характеризующихся преступным характером – нанесение ущерба.

УК трактует такие действия по признакам двух групп составов преступлений по статье 195 УК РФ, часто юристы выделяют по данной статье три группы признаков. Имеется в виду в части 1:

  1. Всевозможные способы сокрытия, фальсификации, изменения данных об имуществе.
  2. Незаконное распоряжение имуществом на стадии близящегося банкротства или в период осуществления процесса банкротства.
Читайте также:  Приказ о защите персональных данных работников. образец и бланк 2018 года

Квалифицирующих признаков состава преступления здесь нет, потому как составы преступлений различаются по действиям, предмету и субъекту.

Наказывается штрафом в размере от ста до пятисот тысяч рублей, либо в размере заработной платы или любого иного дохода в период от одного года до трёх лет, либо лишением свободы на срок до двух лет, принудительными работами, либо лишением свободы до трёх лет и штрафом в размере двухсот тысяч рублей.

Согласно части 2 статьи 195 УК РФ ответственность может наступить  лишь при наличии следующих обстоятельств:

  1. Имущественные требования кредиторов удовлетворены без наличия на то законных оснований.
  2. Кредитор признаёт данное удовлетворение, осознавая незаконность своих действий, что влечёт нанесение крупного ущерба другим кредиторам.

Наказывается штрафом до трёхсот тысяч рублей,  ограничением свободы на срок до одного года, принудительными работами, арестом.

Здесь также нет квалифицирующих признаков, и, как и в первой группе, необходимо наступление последствий преступного характера.

В 3 части 195 статьи УК РФ предусматривается уголовное наказание за препятствие работе арбитражного управляющего или администрации кредитной организации, зачастую также рассматривают как третью группу признаков составов преступлений. Наказанием также может быть штраф, арест, принудительные работы, лишение свободы.

Таким образом, ответственность за незаконное банкротство по статье 195 УК РФ может включать максимально: штраф до пятисот тысяч рублей, лишение свободы до трёх лет, арест до шести месяцев, исправительные работы сроком до одного года. В любом из представленных случаев ответственность наступает лишь при наличии факта нанесения крупного материального ущерба.

Банкротство финансовой организации

Главным нормативно-правовым актом при банкротстве финансовых организаций является «Закон о несостоятельности», так как особого порядка, регламентирующего процесс банкротства данных организаций нет.

Финансовыми называются кредитные организации, страховые компании, участники рынка ценных бумаг (профессиональные).

Процесс банкротства финансовых организаций имеет две стадии: наблюдение (по большей части формальна, непосредственно на процесс не влияет и даже может отсутствовать); конкурсное производство (основная стадия, включает составление перечня имущества, так называемой конкурсной массы, для последующей продажи).

Неправомерные действия в случае банкротства финансовой организации могут выражаться в преднамеренном затягивании процесса. Когда прошение о банкротстве подано, а лицензия организации на осуществление финансовых операций отозвана, третьими лицами, не участвующими в процессе, подаётся заявление о том, что лицензия была отозвана незаконно.

Чаще всего суд отклоняет иск, но в любом случае дополнительное судебное разбирательство создаёт проволочку, за это время должник может вывести часть денежных средств.

После того, как имущество должника продано, проводятся выплаты кредиторам в строго определённой очерёдности:

  1. Выплачивается госпошлина за сам процесс банкротства, вознаграждение арбитражного управляющего, прочие расходы.
  2. Погашается долг перед клиентами компаний, которые оказывали услуги данной организации.
  3. Производятся выплаты гражданам, пострадавшим от действий  финансовой организации.

Действия клиентов

Банкротство финансовой организации в любом случае наносит определённый вред её клиентам, однако, если вовремя принять меры, этот вред можно минимизировать. Если вы столкнулись с ситуацией, когда ваша финансовая организация вступает в процедуру банкротства, первым делом необходимо подать заявление о том, чтобы вас включили в реестр кредиторов.

В случае подачи данного заявления в первый месяц с начала процедуры, вы будете включены в первую очередь кредиторов, соответственно, шанс получить денежные средства в должном объёме будет выше.

Прошение необходимо отправить в двух экземплярах: в арбитражный суд и конкурсному управляющему, необходимо приложить к нему доказательства наличия со стороны организации финансовых обязательств перед вами.

В случае принятия удовлетворительного решения в отношении вашего прошения, вам обязаны направить уведомление.

Упоминаемый выше Федеральный закон от 26.10.2002 N 127-ФЗ «О несостоятельности» устанавливает административную, уголовную, гражданско-правовую ответственность за неисполнение его положений и нарушение прав участников рыночных правоотношений.

Таким образом, любая организация, признанная банкротом, несёт ответственность не только за неправомерные действия, если таковые имеют место быть, но и за нарушение прав и свобод всех участников процесса, в том числе физических лиц.

Заключение

Неправомерные действия при банкротстве, к сожалению, имеют место быть достаточно часто, в результате подобных деяний  зачастую обманутыми остаются простые граждане, перед которыми обанкротившаяся организация имела определённые обязательства. В связи с этим процесс банкротства так строго регламентируется на законодательном уровне.

Своевременное выявление фактов незаконных манипуляций в ходе процедуры позволяет минимизировать вред, причинённый потерпевшей в результате этих действий стороне.

Однако закон не гарантирует ответственное отношение организаций к своим обязанностям, потому необходимо  проявлять осторожность и быть внимательными (особенно если речь идёт о финансовых организациях)  при заключении договоров с таковыми.

Источник: https://prava.expert/bankrotstvo/vidy-nepravomernyh-dejstvij.html

Ответственность за неправомерные действия при банкротстве

С 2002 года вступил в силу ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)», согласно которому предприятие, обычные граждане или индивидуальные предприниматели могут признать себя банкротами, но для этого необходимо присутствие хотя бы одного из следующих признаков:

  • Наличие дебиторской задолженности за уже отгруженные товары;
  • Задолженность физического лица по кредитам, сумма которых превышает 100 000 руб. и он не может их выплатить в течение года, при этом он должен быть признан несостоятельным по решению суда;
  • Организация или физическое лицо не может выплатить кредиты, вследствие чего образовалась внушительная сумма с учетом процентов и штрафов.

Чаще всего банкротству предприятий способствуют такие предпосылки, как ухудшение качества производимого товара или выполняемых услуг, некомпетентность управляющих, постоянная «текучка» кадров, снижение объемов продаж, потеря крупных клиентов или дисбаланс кредиторской и дебиторской задолженности.

Что касается физических лиц, имеющих долги в кредитных организациях, то для признания их несостоятельными достаточно отсутствия постоянного дохода в течение долгого времени, а также имущества в собственности.

В целом, для обычных граждан плюсы банкротства заключаются в следующем:

  • Возможность списания долга или назначения щадящего графика выплат;
  • Аннулирование штрафов;
  • Приостановка судебных решений, за исключением компенсаций за причиненный здоровью вред и выплаты алиментов.

Негативных сторон для физических лиц также достаточно:

  • Со счетов могут быть списаны все имеющиеся накопления в пользу кредитора;
  • Ограничение выезда из страны на время проведения судебных процессов;
  • Ограничение на совершение сделок;
  • Постоянный контроль финансов со стороны управляющего;
  • Запрет на ведение бизнеса в течение 3 лет;
  • Сложности с повторным оформлением кредитов.

Юридические лица в большинстве случаев решаются признать себя банкротами по следующим причинам:

  • Возможность снятия ареста на финансовые и имущественные права;
  • В некоторых ситуациях это позволяет избежать уголовной или административной ответственности;
  • Можно погасить все имеющиеся задолженности и кредиты, если нет денег в бюджете.

Минусы банкротства для юридических лиц сводятся к краху репутации, постоянному пристальному вниманию к учредителям и вероятности выявления допущенных ранее финансовых нарушений.

За незаконные действия при банкротстве для всех лиц предусмотрена административная или уголовная ответственность: применяющиеся нормы будут зависеть от тяжести нарушения.

Каким законодательством регулируется процедура банкротства?

Основным законодательным актом по вопросам признания граждан или юридических лиц банкротами является ФЗ №127 от 26.10.2002г. Им регулируются следующие вопросы:

  • Кто может быть признан банкротом;
  • Каковы права и обязанности кредиторов, арбитражных управляющих и других лиц, участвующих в процессе;
  • Правила проведения процедуры банкротства в арбитражных судах;
  • Каким образом оспариваются сделки должника;
  • Как и кем проводится наблюдение;
  • Как составить план финансового оздоровления;
  • Порядок и последствия введения внешнего управления;
  • Нюансы ведения и последствия конкурсного производства;
  • Особенности мировых соглашений и продажи имущества должников.

Кроме того, законодательное регулирование несостоятельности и ответственность за неправомерные действия предусмотрены и в других актах:

  • ст. 25 и ст. 65 ГК РФ;
  • ст. 195 ГК РФ;
  • ФЗ «О Центральном банке РФ»;
  • ФЗ «О банках и банковской деятельности».

В вышеперечисленных документах можно найти информацию как об особенностях признания несостоятельности, так и об ответственности за противозаконные действия, которые зачастую нарушают должники. Легкие нарушения, не влекущие тяжких финансовых последствий, наказываются санкциями КоАП РФ, а при более серьезных проступках применяются положения УК РФ.

К какой именно ответственности будет привлечен должник, зависит от тяжести совершенного им проступка. Например, если он намеренно сокрыл имущество предоставил сфальсифицированные документы, будут применены нормы УК РФ. При препятствовании деятельности специалистов, участвующих в процедуре банкротства, используются обычно административные нормы наказания.

Какая ответственность за неправомерные действия по КоАП РФ?

Как было сказано ранее, нормы Административного Кодекса применяются лишь в том случае, если действия нарушителя не повлекли за собой тяжкие экономические последствия для других лиц. Например:

  1. Должник удовлетворил имущественные требования одного лица в ущерб остальным кредиторам. За такое деяние на граждан налагается штраф до 5 000 руб., на должностных лиц – до 100 000 руб., либо предусмотрена дисквалификация на период до 3 лет.
  2. Должник совершил противозаконные действия с имуществом: сокрыл сведения о нем, провел процедуру отчуждения, уничтожил его или передал в пользование третьему лицу.
  3. Уничтожение или фальсификация бухгалтерских документов, отражающих экономическое состояние организации.
  4. Лицо, наделенное правами проведения процедуры банкротства, совершает нарушение. К таким лицам относятся арбитражные управляющие, реестродержатели, организаторы торгов, операторы электронных площадок и руководители кредитных организаций. За подобные проступки по КоАП РФ предусмотрены штрафы до 50 000 руб. для должностных, и до 250 000 руб. – для юридических лиц.
  5. Препятствование деятельности лиц, занимающихся процедурой несостоятельности. Сюда можно отнести такие действия, как непредоставление важных документов, нарушение сроков их подачи и т.д. Наказывается деяние штрафом до 50 000 руб. или дисквалификацией до 1 года.
  6. Нарушение правил подачи заявления о признании банкротом. Ответственность предусмотрена только дли ИП или юридических лиц. Правонарушение наказывается штрафом до 3 000 руб. – для предпринимателей, и до 10 000 – для должностных лиц.
  7. Непредоставление арбитражному управляющему необходимой информации и документов, создание помех в его деятельности. Такие деяния наказываются штрафом до 3000 руб. для граждан, до 10 000 или дисквалификацией до двух лет – для должностных лиц.

Как видно из вышеперечисленного, деяния, трактующиеся КоАП РФ, в большинстве случаев не приносят крупного ущерба и не влекут тяжких последствий для сторон процедуры.

Какая ответственность за неправомерные действия по УК РФ?

В некоторых случаях действия, трактующиеся УК РФ, совпадают с деяниями, за которые могла бы быть предусмотрено наказание по КоАП РФ. Разница заключается лишь в том, что в первом случае ими наносится более крупный ущерб. Полный перечень деяний, за которые полагается уголовное наказание, перечислен в ст. 195 УК РФ, и наиболее распространенными ситуациями являются следующие:

  1. Преднамеренное утаивание или уничтожение имущества, подделка документов наказываются штрафами до 500 000 руб., ограничением свободы до 2 лет, принудительными работами до 3 лет, арестом до 6 месяцев или лишением свободы до 3 лет.
  2. Исполнение требований одного из займодателей, если этим был причинен вред другим. Наказание – штраф до 300 000 руб., ограничение или лишение свободы до 1 года, принудительные работы до 12 месяцев, или арест до 4 месяцев.
  3. Создание препятствий лицам, занимающимся процедурой банкротства. Санкции – штраф до 200 000 руб. или равный размеру дохода осужденного за полтора года; обязательные работы на 480 часов; лишение свободы до 3 лет; исправительные работы до 2 лет; арест дт полугода.
Читайте также:  Учет топливных карт в бухгалтерском учете в 2018 году

Чтобы деяния должника попадали под действие УК РФ, им должен быть причинен ущерб от 1 500 000 руб. и более. Если сумма менее указанной, проступок может рассматриваться в рамках административного делопроизводства.

Также УК РФ предусмотрены другие наказания, касающиеся процедуры банкротства:

  1. Преднамеренное банкротство: руководитель или физическое лицо совершает преднамеренные действия либо бездействие, что влечет за собой неспособность по погашению долга пред кредитором. Наказывается штрафом до 500 000 руб. или в размере зарплаты до 3 лет, принудительными работами до 5 лет, лишением свободы до 6 лет совокупно со штрафом до 200 000 руб. (ст. 196 УК РФ).
  2. Фиктивное банкротство: учредитель или руководитель организации публично объявляет о признании предприятия банкротом, при этом такое деяние приносит крупный ущерб. Санкции – штраф до 300 000 руб., принудительные работы до 5 лет, лишение свободы до 6 лет совместно с наложением штрафа до 80 000 руб. (ст. 197 УК РФ).

Отдельно стоит рассмотреть банкротство с долгами по зарплате, т.к. зачастую именно в таких случаях руководители отказываются оплачивать труд работников за последний месяц, аргументируя это отсутствием денег и наличием решения суда о признании предприятия банкротом. Даже в этом случае работодатели не освобождаются от выплат, но все должно производиться в определенном порядке:

  • Вначале производится перечисление зарплат и выходных пособий, но сумма не может превышать 30 000 руб. на каждого сотрудника вне зависимости от должности;
  • Через некоторое время выплачивается остаток долга;
  • Только в самом конце требования владельцев результатов интеллектуальной собственности удовлетворяются в полной мере.

За преднамеренный и безосновательный отказ в погашении задолженности перед работниками при банкротстве также предусмотрена и уголовная, и административная ответственность: все зависит от суммы долга и обстоятельств.

Что говорит судебная практика?

Наиболее распространенными случаи нарушений во время процедуры признания предприятия банкротом являются препятствование законной деятельности арбитражного управляющего или сокрытие имеющегося имущества, которое можно было бы продать для погашения долга перед кредиторами.

В целом, весь процесс выглядит следующим образом:

  • Юристы собирают информацию о точном объеме долга, сделках за последние 3 года, кредиторах, бухгалтерской и налоговой отчетности;
  • В Арбитражный суд направляется заявление, к которому прилагаются все необходимые документы;
  • На рассмотрение дела обычно уходит до полугода;
  • На первом судебном заседании рассматривается непосредственно заявление с предоставленными материалами;
  • На основании документов и показаний суд назначает временного управляющего, а в завершение признает организацию банкротом или отклоняет заявление.

Для детального рассмотрения рассмотрим несколько примеров:

Пример 1. Жаров И.М. за несколько лет до признания предприятия банкротом начал перечислять денежные средства на счета контрагентов, при этом он заведомо знал о том, что это приведет к разорению компании. В ноябре 2016 года он подал заявление в Арбитражный суд для оформления несостоятельности.

В результате после тщательного исследования всех обстоятельств и операций было установлено, что банкротство наступило из-за преднамеренных действий руководителя, его требование было отклонено. Кроме того, Жарову И.М. пришлось выплатить штраф в размере 150 000 руб., согласно ч. 1 ст. 195 УК РФ.

Пример 2. Васильев О.Н. в 2014 году совершил действия в пользу одного кредитора, приведшие к причинению ущерба другим. В связи с данными обстоятельствами в январе 2017 года было возбуждено уголовное дело по ч. 2 ст. 195 УК РФ, но прекращено по решению суда по причине истечения сроков давности, которые в данном случае составляют 2 года.

Пример 3. Ларин Г.Р. в 2016 году подал заявление в Арбитражный суд о признании себя несостоятельным для погашения кредита. Остаток задолженности составляет 2 000 000 руб. Помимо всех документов, он предоставил справку об отсутствии работы из Центра занятости.

Позднее выяснилось, что он все же был трудоустроен неофициально и имел постоянный доход, о чем есть подтверждающие документы: справка о зарплате из бухгалтерии, выписка с банковского счета и т.д. Решением суда он был признан виновным по ст. 196 УК РФ, т.к.

в данном случае действия виновника были трактованы как преднамеренное банкротство.

Во избежание уголовной или административной ответственности при банкротстве необходимо соблюдать все правила, установленные ФЗ №127 от 26.10.2002 г., ведь любые нарушения влекут не только наказания по закону, но и дальнейшие трудности при оформлении кредитов или трудоустройстве.

Источник: http://Vse-o-Trude.ru/otvetstvennost-za-nepravomernye-dejstviya-pri-bankrotstve/

Неправомерные действия при банкротстве юридического лица



На сегодняшний момент огромное количество руководителей организаций, в отношении которых возбуждена процедура банкротства, стараются различными способами скрыть или вывести находящиеся на счете предприятия активы. Сегодня эта проблема имеет немалые масштабы, особенно ярко она проявляется среди представителей малого бизнеса.

Такой рост неправомерных действий со стороны предприятий — должников обосновывается в основном мотивами учредителей сохранить имущество, не допустить его попадания в конкурсную массу. Однако можно найти и другие субъективные объяснения.

Возможно тот факт, что среди представителей малого бизнеса процветают схемы неправомерного вывода активов, объясняется недостаточно эффективной работой контролирующих органов. Такие недостатки в процедурном порядке не могут существовать без обхода материальных норм.

Так, нынешнее законодательство позволяет правоприменителю в лице организации — должника найти альтернативные варианты беспрекословному следованию букве закона, в частности гражданско-правовым положениям, положениям о процедуре банкротства, а иногда и положениям административного законодательства.

В этой статье я ставлю задачей рассмотреть указанную ситуацию более подробно; выявить, какие конкретно нарушения законодательства имеют место быть; в чем заключается ответственность за такие нарушения; кто конкретно должен ее понести.

Стоит отметить, способы так называемого «вывода» активов должника уже весьма приелись в российской действительности.

Как правило, осуществляются одни и те же закономерные схемы по выводу средств, имущества, которое вправе требовать кредитор в конкурсном порядке в период проведения процедуры признания должника несостоятельным.

Совершение неправомерных действий по сохранению имущества должником обычно ожидаемо для кредиторов. Потому подозрение о том, что должник не сможет ответить по своим долгам, уже наводит кредитора на мысль, что должник попытается скрыть ликвидное имущество.

Такие подозрения вынуждают кредиторов быть начеку и предпринимать определенные меры еще до возбуждения процедуры банкротства.

Такими мерами могут являться, например, контроль за финансово-хозяйственной деятельностью предприятия-должника, обращение суд за взысканием задолженности или за признанием сделок недействительными (при наличии заинтересованности кредитора в сделке), отслеживание судебных процессов должника с другими кредиторами [5]. Конечно, важным является также регулярный просмотр публичного источника, который содержит сведения о возбуждении процедуры банкротства в отношении конкретных предприятий.

Стоит отметить, что уже после возбуждения процедуры банкротства кредитор вправе совершать действия, так или иначе принуждающие должника к исполнению своих обязательств по договору.

Таковыми являются действия, предусмотренные Федеральным законом о несостоятельности (банкротстве) от 26 октября 2002 года № 127 — ФЗ [6] (далее — Закон о несостоятельности) и предполагают соблюдение порядка и последовательности при их осуществлении (к примеру, кредитор должен обратиться в арбитражный суд и к арбитражному управляющему, чтобы занять место в реестре требований кредиторов).

Итак, должники, коим являются юридические лица, стараясь сохранить имущество за собой, пытаются различными способами вывести его со своего счета, тем самым лишая кредиторов возможности удовлетворить свои требования путем реализации указанного имущества.

Стоит отметить, что подобные действия, имеющие целью вывод активов, могут иметь место не только в период проведения процедуры признания должника несостоятельным, но и до ее возбуждения.

Итак, какие же нормы законодательства нарушат должники, пытаясь утаить имущество от кредиторов в период процедуры признания должника несостоятельным?

Наиболее актуальным способом так называемого освобождения активов на сегодняшний момент является, например, перевод должником денежных средств со своего счета на другие счета.

Перевод средств отражается на бухгалтерском балансе и обосновывается как оплата исполнения по фиктивным договорам, заключенным между должником и контрагентом.

Возникает вопрос — могут ли кредиторы, права которых нарушены заключением такой фиктивной сделки должником или арбитражный управляющий, признать сделку недействительной?

Глава III.1 Закона о несостоятельности посвящена нормам об оспаривании сделок должника в ходе осуществления конкурсных процедур банкротства. Эти нормы выступают специальными по отношению к нормам Гражданского кодекса о недействительности сделок.

Включение специальных норм об оспаривании сделок должника в Закон о несостоятельности обосновывается стремлением законодателя обезопасить кредиторов от нарушения их прав. Стоит отметить, что согласно ч.1 ст. 61.

9 Закона о несостоятельности заявление об оспаривании сделки должника в арбитражный суд может подать арбитражный управляющий по своей инициативе, но от имени должника, либо по решению собрания кредиторов или комитета кредиторов. Однако силу ст.

34, 35 конкурсный кредитор как участник процесса о несостоятельности вправе тоже требовать оспаривания сделок должника. Однако конкурсный кредитор может требовать оспаривания сделок только на основании судебного акта, утверждающего реестре требований кредитора. Конечно, на основании ст. 61.

7 суд может отказать в признании сделки должника недействительной в случае, если стоимость имущества, приобретенного должником в результате оспариваемой сделки, превышает стоимость того, что может быть возвращено в конкурсную массу в результате оспаривания сделки, или если приобретатель по недействительной сделке вернул все исполненное в конкурсную массу.

Стоит отметить, что согласно п.3 ст. 61.1 Закона о несостоятельности применение главы III.1 Закона о несостоятельности возможно не только при возникновении гражданских обязательств у должника, но и при оспаривании действий по обязательствам, возникшим в соответствии с законодательством о налогах и сборах, семейным, трудовым и таможенным законодательством РФ.

Статья 61.2 вводит понятие подозрительной сделки. Под такой сделкой понимается сделка, совершенная должником, при неравноценном встречном исполнении обязательств второй стороной сделки, в том числе в случае, если цена и (или) иные условия этой сделки существенно отличаются от рыночных в худшую для должника сторону.

Подозрительной признается также сделка, совершенная должником в целях причинения вреда имущественным правам кредиторов, если в результате ее совершения такой вред был причинён, и если другая сторона сделки знала об указанной цели должника к моменту совершения сделки.

Таким образом, сделка является подозрительной в случае, если присутствует недобросовестность со стороны контрагента должника, выраженная в знании такого контрагента об ущемлении интересов кредиторов.

Читайте также:  Журнал сварочных работ образец и бланк 2018 года

Таким образом, перевод денежных средств со счета должника на чужой счет в ходе исполнения фиктивного договора и отчуждение имущества без необходимого соразмерного эквивалента являются одними из самых распространенных способов сохранения имущества должником при конкурсном производстве.

Еще одним распространенным способом выведения активов является преимущественное удовлетворение требований отдельных кредиторов, выражающееся, например, в зачете взаимных требований, в предоставлении имущества отдельным кредиторам в качестве отступного.

Очень часто должники прибегают к учреждению юридического лица и переводу на него имущества в качестве вклада по несоразмерно заниженной цене, после чего путем различных сделок материнское общество выводится из числа акционеров [4].

Часто должником применяет меры по смене собственника имущества, т. е. содействует регистрации права собственности на указанное имущество третьими лицами.

Существуют и другие способы сохранения имущества должником. Однако наиболее важным и острым, на мой взгляд, является вопрос ответственности такого недобросовестного должника, в отношении имущества которого возбуждено конкурсное производство.

Итак, какими нормами регулируется привлечение к ответственности должника, замешанного в указанных действиях, лишающих контрагентов права на получения причитающегося имущества и мешающих закономерному проведению процедуры банкротства?

Виновное лицо может быть привлечено как к административной, так и к уголовной ответственности. При этом стоит помнить, что необходимым условием привлечения лица как к ответственности является наличие признаков банкротства.

Обратимся к Кодексу об административных нарушениях (далее — КоАП) [2]. Рассматриваемый нами состав содержится в статье, посвященной неправомерным действиям при банкротстве. Наиболее интересными для темы данного исследования будут ч.1 и 2 ст. 13.14 КоАП. Так, применительно к нашей ситуации согласно ч.1 ст. 13.

14 КоАП сокрытие имущества, имущественных прав или имущественных обязанностей, сведений об имуществе, о его размере или месте нахождения или иной информации об имуществе, имущественных правах или имущественных обязанностях, передача имущества во владение иным лицам, отчуждение или уничтожение имущества либо сокрытие, уничтожение или фальсификация бухгалтерских и иных учетных документов, отражающих экономическую деятельность юридического лица, если эти действия совершены при наличии признаков банкротства юридического лица и не содержат уголовно наказуемых деяний влечет наложение административного штрафа на граждан в размере от четырех тысяч до пяти тысяч рублей; на должностных лиц — от пятидесяти тысяч до ста тысяч рублей или дисквалификацию на срок от шести месяцев до трех лет. Стоит отметить, что данное правонарушение имеет своим объектом посягательства отношения в области банкротства. Установленный законом порядок осуществления банкротства должен соблюдаться для поддержания экономики, защиты прав и законных интересов собственников организаций, должников и кредиторов.

Источник: https://moluch.ru/archive/125/34837/

Неправомерные действия при банкротстве: понятие, объект и состав преступления. Ответственность по нормам УК РФ

Банкротство – это процедура признания финансовой несостоятельности юридических или физических лиц. Прохождение данной процедуры должно соответствовать определенному регламенту, нарушение которого считается преступлением.

Что такое неправомерные действия при банкротстве

Цель процедуры банкротства состоит в максимальном удовлетворении накопленных долговых обязательств гражданином или компанией перед кредиторами и уполномоченными инстанциями. Для этого все имущество, принадлежащее лицу, подлежит инвентаризации и последующей продаже.

Если вы хотите узнать, как решить именно вашу проблему — обращайтесь через форму онлайн консультанта (все регионы) или звоните по телефонам.

Вырученные средства на торгах в последующем распределяются между кредиторами в счет погашения долгов перед ними. Но нередко потенциальные банкроты не хотят расставаться с принадлежащей им собственностью и идут на всяческие уловки, чтобы скрыть ее. Тем самым они совершают неправомерные действия. Их вариантами являются:

  • сокрытие имущества;
  • утаивание информации об активах и их размере;
  • сокрытие данных о местонахождении имущества;
  • передача имущества в чужую собственность;
  • отчуждение или уничтожение имущества;
  • сокрытие, фальсификация, уничтожение бухгалтерской и иной документации.

Субъектом преступления в данном случае является:

  • физическое лицо, находящееся в стадии банкротства;
  • собственник или высшее руководство юридического лица;
  • индивидуальный предприниматель.

Моментом совершения правонарушения может быть нахождение лица в процедуре банкротства или в ее преддверии.

При прохождении процедуры признания финансовой несостоятельности все полномочия по распоряжению имуществом должника переходят конкурсному управляющему. Сам должник обязан передать ему всю информацию о принадлежащем ему имуществе управляющему.

В случае нарушения указанных правил речь идет о противоправных деяниях.

На самом деле ничего противозаконного в продаже имущества нет. Но если лицо уже знало о сложной финансовой обстановке и его целью было скрыть имущество от кредиторов, то тогда речь идет о противоправном деянии.

Поэтому важной отличительной чертой неправомерных действий в банкротстве является умысел лица.

Также Уголовное законодательство предусматривает ответственность за неправомерное удовлетворение требований определенных кредиторов перед другими и принятие его кредитором, который знал об отданном ему предпочтении. В соответствии с ФЗ о банкротстве все предъявленные требования кредиторов должника подлежат погашению в определенной очередности, которую запрещается нарушать.

При неправомерном предпочтении интересов определенного кредитора ответственность за противоправные действия может лежать на конкурсном управляющем, должнике или самом кредиторе.

Уголовный кодекс содержит такие понятия, как преднамеренное и фиктивное банкротство, которые также относятся к неправомерным действиям. Эти два понятия необходимо отличать, так как ответственность за преднамеренное банкротство более суровая.

Преднамеренное банкротство выражается в действиях руководства компании или физлица по умышленному созданию или увеличению неплатежеспособности.

Например, указанные лица могут заключать заведомо невыгодные сделки (на условиях, которые не соответствуют рыночным реалиям), нецелевым образом расходовать денежные средства, получать кредиты без намерения их дальнейшего погашения, замещать имущество на менее ликвидное и пр.

Также преднамеренное банкротство может заключаться в бездействии уполномоченного лица по удовлетворению обязательств перед кредиторами или внесению обязательных платежей.

Фиктивное банкротство – это заведомо ложное публичное объявление о своей финансовой несостоятельности, хотя фактически лицо является платежеспособным и имеет достаточно имущества для погашения долгов перед кредиторами.

Такая ситуация возможна, если инициатором начала процедуры банкротства стал сам должник, а не его кредиторы (он наделен таким правом по закону).

Целью фиктивного банкротства является стремление уйти от долгов, получить отсрочку по обязательствам или уменьшить сумму задолженности.

В число других неправомерных действий при банкротстве входит:

  • неисполнение обязанностей по подаче в суд заявления о своем банкротстве в установленные сроки (при превышении размера долговых обязательств над стоимостью имущества и при невозможности их исполнить в установленные сроки);
  • воспрепятствование деятельности управляющего: уклонение (отказ) от предоставления информации, передачи ему необходимых документов.

Правовое регулирование

Ответственность за неправомерные действия при банкротстве содержится:

  • ч. 1 ст. 195 УК РФ и ч. 1 ст. 14.13 КоАП РФ – за сокрытие имущества;
  • ч. 2 ст.195 и ч. 2 ст. 14.13 КоАП РФ — за нарушение порядка погашения требований перед кредиторами;
  • ст.196 УК и ч.1 ст.14.12 КоАП – за преднамеренное банкротство;
  • ст.197 УК и ч.1 ст.14.12 КоАП – за фиктивное банкротство;
  • ч. 5 ст. 14.13 КоАП РФ – за неисполнение обязанностей по подаче заявления о банкротстве;
  • ч. 6 ст. 14.13 КоАП РФ – за препятствование работе управляющего.

Также отдельные аспекты данного правонарушения освещаются в Гражданском кодексе, ФЗ «О несостоятельности».

Таким образом, в зависимости от тяжести правонарушения неправомерные действия при банкротстве могут преследоваться по нормам Административного или Уголовного кодекса.

Ответственность за неправомерные действия при банкротстве

Ответственность за неправомерные действия при банкротстве наступает с 16 лет. Проверка юридического лица или гражданина на наличие признаков преднамеренного/фиктивного банкротства, а также выявление и предупреждение нарушений является обязательным этапом в работе арбитражного управляющего.

Мера ответственности за фиктивное банкротство зависит от величины причиненного ущерба. Если речь идет о небольшой сумме в пределах 1,5 млн.р., то должника могут привлечь к административной ответственности в виде штрафа. Согласно ч.1ст.14.

12 КоАП штраф за указанное деяние составляет 1-3 тыс.р.

В случае если речь идет о крупном ущербе, превышающем 1,5 млн.р., то ответственность будет определяться по нормам Уголовного кодекса.

Мера наказания будет следующая:

  • штраф в размере 100-300 тыс.р. или в сумме заработка осуждённого за 1-2 года;
  • принудительные работы на срок до 5 лет;
  • лишение свободы на срок до 6 лет и штраф до 80 тыс.р. или в сумме заработка осуждённого за 6 месяцев.

Также как и при фиктивном, применительно к преднамеренному банкротству действует следующее правило: уголовная ответственность применяется при сумме ущерба свыше 1,5 млн.р. Штраф за преднамеренное банкротство при незначительной сумме составляет 1-3 тыс.р. (согласно ч.2 ст.14.12 КоАП).

Уголовная ответственность по ст.196 УК РФ следующая:

  • штраф в размере 250-500 тыс.р. или в сумме заработка осуждённого за 1-3 года;
  • принудительные работы на срок до 5 лет;
  • лишение свободы на срок до 6 лет и штраф до 200 тыс.р. или в сумме заработка осуждённого за 18 месяцев.

Если же речь идет об аналогичных деяниях, которые причинили ущерб более 1,5 млн.р., то предусмотрено наказание по нормам Уголовного кодекса:

  • штраф в размере 100-500 тыс.р. или в сумме заработка осуждённого за 1-3 года;
  • принудительные работы на срок до 3 лет;
  • ограничение свободы на срок до 2 лет;
  • арест до 6 месяцев;
  • лишение свободы на срок до 3 лет и штраф до 200 тыс.р. или в сумме заработка осуждённого за 18 месяцев.

Штраф за неправомерное удовлетворение требований отдельных кредиторов установлен в размере 4-5 тыс.р. Уголовное наказание по ч. 2 ст. 195 УК РФ применяется за это правонарушение не так часто и возможно при крупных суммах ущерба:

  • штраф в размере до 300 тыс.р. или в сумме заработка осуждённого до 2 лет;
  • принудительные работы на срок до 1 года;
  • ограничение свободы на срок до 1 года;
  • арест до 4 месяцев;
  • лишение свободы на срок до 1 года и штраф до 80 тыс.р. или в сумме заработка осуждённого за 6 месяцев.

Если предприниматель или физлицо не выполнили свою законную обязанность по подаче заявления о признании несостоятельности, ответственность за это по ч. 5 ст. 14.13 КоАП РФ предполагает штраф в размере 1-3 тыс.р.

В случае, если гражданин или предприниматель всячески препятствуют деятельности управляющего и уклоняются от предоставления ему необходимых сведений, то размер штрафа составляет 1-3 тыс.р. (ч. 6 ст. 14.13 КоАП РФ).

Если лицу стало известно о неправомерных действиях в процедуре банкротства, то он может обратиться к административному управляющему или в арбитражный суд, которые инициируют проверку по данному факту. Также можно обратиться в полицию.

Таким образом, под неправомерными действиями при банкротстве понимается фиктивное или преднамеренное банкротство, сокрытие имущества, нарушение порядка погашения долгов перед кредиторами, неисполнение обязательств по объявлению себя банкротом или препятствование работ управляющего. Они могут предполагать уголовную или административную ответственность в зависимости от масштаба причиненного ущерба в виде штрафа, принудительных работ или реального лишения свободы.

Источник: https://pravo.team/uk-i-koap/prevyshenie-polnomochij/bankrotstvo.html

Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector