Чем грозит собственнику регистрация юридического лица

Чем грозит собственнику регистрация юридического лица Юлия Меркулова Автор статьи Практикующий юрист с 2012 года

Обладание юридическим адресом — необходимое требование к каждому бизнес-субъекту независимо от формы собственности.

Интересно, что это понятие законодательством нашего государства не закреплено, однако прочно вошло в деловой обиход и широко используется.

Особенности оформления юридического адреса. Можно ли сделать его бесплатно? Узнайте все необходимые для регистрации сведения на портале Правовед.RU.

Субъектам права, а именно ими и являются различные формы юридических лиц, не может быть присвоен адрес. Этот реквизит закрепляется исключительно за объектами недвижимости. Однако термин чрезвычайно широко используется.

Под ним обычно понимается место регистрации предприятия из ЕГРЮЛ, по нему должны находиться и работать руководящие органы предприятия либо его единоличный руководитель, имеющий право на действия от имени юридического лица без использования доверенности.

Эти адреса могут регистрироваться как в жилых, так и в нежилых помещениях.

Адрес госрегистрации является вполне юридическим термином.

Обратите внимание!

Законы РФ требует, чтобы регистрация юридического лица осуществлялась по тому адресу, где действует его орган постоянного руководства. Если такой орган структурой не предусмотрен, то по месту деятельности иных органов или руководителей, имеющих право единоличного руководства на основании договора.

Обычно такой руководитель имеет должность генерального директора, но могут использоваться и иные наименования. В последние годы достаточно широко распространилась практика регистрации юр. лиц по месту нахождения их учредителя.

Под юридическим понимается адрес, указанный в ЕГРЮЛ, по которому реально можно связаться с постоянно действующим руководством предприятия или организации.

Обязательность регистрации юридических лиц по месту работы их постоянных органов или высших должностных лиц закреплена ст. 54 ГК РФ. В случае нарушения этого правила предприятие может быть подвергнуто различным санкциям.

Узнайте больше про ответственность при регистрации юридического адреса.

Чем грозит собственнику регистрация юридического лица

Смена юридического адреса

Достаточно часто предприятия вынуждены менять реквизиты. Основными причинами являются:

  • окончание срока аренды помещения, в котором деятельность осуществлялась ранее;
  • покупка собственного помещения и переезд;
  • желание приблизить органы руководства к клиентам или основному производству.

В этом случае юридический адрес следует изменить методом внесения новых сведений в ЕГРЮЛ.

Перед обращением в ФНС следует сначала внести изменения в учредительную документацию (устав и т.д.) организации, оформив эти изменения соответствующим решением.

Также нужно заплатить государственную пошлину, предоставить решение о внесении изменений в учредительные документы, сами документы и заявление.

Обратите внимание!

Смена адреса требует обязательного изменения печати, так как этот атрибут в ней присутствует.

Первично она производится одновременно с оформлением юридического лица. Для этого нужно подать в ФНС следующие бумаги:

  • нотариально заверенное заявление;
  • соответствующим образом оформленное решение о создании юр. лица;
  • учредительные документы, заверенные у нотариуса;
  • квитанцию об уплате госпошлины;
  • если хотя бы один из учредителей не российский, необходимо добавить выписку из реестра его страны.

Обратите внимание!

Налоговые органы часто требуют, чтобы юридический адрес был предельно конкретным. Поэтому при заключении договора аренды, например, в офис-центре, требуйте указания не только места нахождения центра, но и номера офиса в нем.

При желании получить подобные уточнения налоговая служба требует подать ей уведомление о юридическом адресе.

Юридический адрес для ООО

Многие предприятия для законной деятельности должны указать адрес, где располагается их исполнительный орган, эта норма прямо прописана в ГК РФ. Так для каких целей ООО может понадобиться указать свое месторасположение? Перечислим некоторые из них:

  • для оформления госрегистрации в уполномоченных структурах;
  • в банковских учреждениях при открытии расчетных счетов;
  • при заключении договоров на поставку товара или оказание услуг с подрядчиками в разделе “реквизиты сторон” указывается адрес;
  • для получения писем и прочей корреспонденции;
  • иные основания.

Достаточно часто встречается ситуация, когда место расположения ООО не совпадает с фактическим местом ведения бизнеса, в этом случае у фирмы будет 2 адреса:

  • фактический, где предприятие осуществляет свою деятельность;
  • юридический, адресная информация, указанная при регистрации ООО в ИФНС.

Поэтому законом не запрещается иметь несколько адресов, но при заполнении всех официальных документов требуется указывать 2 месторасположения компании.

Для официальной регистрации ООО не регламентированы жесткие правила выбора здания, где именно будет зарегистрирована фирма, это может быть:

  • арендованное помещение в жилом фонде;
  • место, где постоянно проживает руководитель;
  • один из учредителей является собственником помещения.

Для полноценного ведения бизнеса не всегда удобно использовать жилое помещение, так как придется принимать и увольнять работников, вести деловые переговоры и т.д. Достаточно часто налоговая инспекция отказывает в регистрации компании по месту проживания руководителя ООО, ссылаясь на то, что для ведения деятельности необходимо использовать только нежилое помещение.

Можно ли купить юридический адрес?

В законодательстве РФ отсутствует прямой запрет на оформление подобного действия. По логике, раз не запрещено, значит можно. Но если вы решили купить юридический адрес для своей компании, то учтите следующие нюансы:

  • по этому месту должно быть зарегистрировано как можно меньше предприятий;
  • удостоверьтесь, что владение находится в собственности;
  • запросите письменные гарантии у собственника, что регистрация ООО пройдет по конкретному месту.

Если налоговые органы заподозрят, что адрес массовый, то руководителю ООО откажут в регистрации, поэтому, если сомневаетесь в правильности вашего решения, лучше проконсультируйтесь с юристом, который проверит адресат и даст подробную консультацию по всем вопросам.

Юридический адрес ИП

  • Если от юрлиц закон прямо требует совпадения места деятельности и места регистрации, то для индивидуальных предпринимателей требования более мягкие.
  • ИП ставят на учет по месту жительства (постоянной прописки) предпринимателя.
  • Даже если будущий предприниматель живет по другому адресу и имеет там регистрацию по месту пребывания, он будет зарегистрирован по месту его постоянной прописки.

Юридический и фактический адрес

Место осуществления реальной деятельности ИП или организации часто отличается от регистрационного. Адрес, по которому реально осуществляется деятельность, называют фактическим. Это понятие широко применяется в ведении дел, но тоже не имеет законодательного определения.

Для ИП привлечение к ответственности за несовпадение юридического и фактического адреса не предусмотрено.

Некоторые компании стремятся получить реквизиты, с ними не связанные. Причин для этого может быть множество, но следует помнить, что это является нарушением законодательства.

Правда, суды обычно отказывают налоговым органам в исках о ликвидации предприятий из-за несовпадения фактического и юридического адресов, зато они охотно подтверждают решения налоговой о наложении на такие предприятия штрафов, часто весьма больших.

Продажей реквизитов занимаются довольно сомнительные конторы, и по одному адресу обычно регистрируется множество предприятий.

При проверке будущих контрагентов солидные компании обязательно оценивают их на предмет несовпадения места оформления с адресами массовой регистрации.

Если такое совпадение обнаруживают, то заключить договор почти нереально. Мы рекомендуем четко придерживаться законодательства.

Как узнать юридический адрес?

В интернете множество сервисов предлагают определить эти данные как в отношении юридических лиц, так и ИП. Часть сервисов платная, часть бесплатная. Однако мы рекомендуем пользоваться сервисами исключительно государственных структур.

Обратите внимание!

ФНС на своем сайте предлагает узнать сведения о государственной регистрации организаций различных форм собственности. Для этого нужно знать ОГРН предприятия, ИНН индивидуального предпринимателя либо их наименования.

Если вас интересует такая информация, перейдите на сайт ФНС РФ.

Резюме

Юридический адрес не имеет законодательного определения. В деловой практике это понятие обозначает место регистрации предприятия или ИП. Законодательство устанавливает обязанность предприятий осуществлять деятельность именно по нему. ИП от этого требования освобождены, так как их регистрируют по месту прописки.

Используйте веб-сайт HTML-cleaner.com, чтобы легко редактировать и конвертировать код разметки для веб-страниц! Он имеет много полезных настроек очистки.

Чем грозит собственнику регистрация юридического лица Людмила Разумова Редактор Практикующий юрист с 2006 года

Фиктивный юридический адрес | Как убрать чужой юридический адрес из помещения

???? Если предприниматель снял помещение, а там числится чужой юридический адрес — это не мировая катастрофа. Убрать адрес неработающей фирмы можно. Правда, придётся приложить усилия.

Что такое юридический адрес

Юридический адрес — это официальный адрес фирмы. На него налоговая и контрагенты отправляют письма.

Предполагается, что на юрадресе сидит директор или представитель с доверенностью и вовремя получает почту. Хотя производство, склад или торговая точка могут быть в другом месте.

А если на юрадресе никого нет, и письма возвращают за истечением срока хранения, это проблемы фирмы — ст. 54 ГК РФ.

У ИП в этом плане всё проще. Официальный адрес ИП — это адрес его места прописки в доме или квартире.

Юридический адрес фирмы вписан в единый государственный реестр юридических лиц — ЕГРЮЛ. Его ведёт налоговая. Пока адрес числится в реестре, фирму будут искать именно там. Налоговая будет слать требования, контрагенты писать претензии на оплату долгов, а суд и полиция присылать повестки — ст. 5 Закона о госрегистрации № 129-ФЗ.

Почему юридический адрес есть, а фирмы нет

Часто по юридическому адресу никто не сидит от фирмы. Такое бывает, когда собственник помещения когда-то сдал его в аренду.

Но иногда собственники просто разрешают арендаторам использовать адрес для налоговой, выдают для регистрации гарантийные письма и заключают договор на услугу по получению корреспонденции. Это ещё называют бумажным адресом.

Читайте также:  Коэффициент обновления и выбытия основных фондов (средств)

Потом договор аренды кончается, арендатор съезжает. Как вариант — фиктивно продаёт или вообще бросает фирму. А по данным ЕГРЮЛ юридический адрес остаётся.

Чем опасен чужой юридический адрес в помещении

Если предприниматель открыл офис или магазин в помещении, где числится посторонняя фирма, он не нарушает закон. Штрафов за это нет.

Арендатор не обязан получать и передавать чужую корреспонденцию. Не обязан объясняться с чужими кредиторами и правоохранителями.

Но предпринимателя могут ждать неудобства. Часто на юрадрес почтальоны приносят стопки писем на имя старого владельца. Что хуже — могут прийти гости из налоговой, службы судебных приставов и прокуратуры. А ещё бизнесу с массовым адресом не доверяют банки и контрагенты.

Когда в помещении числится больше пяти юрадресов, налоговая считает такой адрес массовым — по критериям из Приказа ФНС от 11.02.2016 № ММВ-7-14/72@. Все обитатели подобных помещений для налоговой — потенциальные фирмы-однодневки. Инспекторы подозревают, что это адреса для вида, а на деле фирмы не работают.

Проверить, есть ли в помещении адрес массовой регистрации, можно в специальном сервисе налоговой.

За отсутствие своих людей по юрадресу отвечает фирма, а не соседи или новые арендаторы. Директор фирмы обязан поменять юрадрес в ЕГРЮЛ в течение трёх дней после отъезда. Если налоговики заметят отсутствие фирмы, на директора составят протокол и оштрафуют по ст. 14.25 КоАП РФ за нарушение закона о госрегистрации юрлиц.

Ещё фирме, которая не сидит по юрадресу, налоговики делают отметку о недостоверности сведений в ЕГРЮЛ. Потом дают 30 дней, чтобы переоформить адрес или посадить в помещение своего представителя.

Если владельцы фирмы этого не сделают, налоговая через полгода закроет фирму, а долги перейдут на учредителей по субсидиарной ответственности. Это правила из ст. 7.1, 11, 21.

1 Закона о госрегистрации № 129-ФЗ.

Ждать, что налоговая сама вычеркнет из помещения чужой юрадрес, не всегда эффективно. Очищать реестр от сомнительных фирм это право, а не обязанность налоговиков. Если предприниматель взял помещение в аренду надолго, и адрес нужно убрать, можно сделать это самому.

Как убрать чужой юридический адрес 

Если предпринимателю мешает чужой адрес в помещении, у него есть два пути:

  1. Найти хозяев фирмы и договориться о смене адреса. Директор фирмы должен подать в налоговую заявление по форме Р13014. Это бесплатный для предпринимателя способ. Но найти хозяев и договориться не всегда возможно.

  2. Выписать чужую фирму через арбитражный суд. На это потребуются деньги, время и помощь юриста. 

На будущее собственник помещения может написать в налоговую о запрете регистрации юрлиц по своему адресу. Для этого в налоговую подают заявление по форме Р38001. Арендатор может договориться, чтобы новые фирмы больше не появлялись. Но это дело личных договоренностей.

Убрать юрадрес фирмы через арбитражный суд могут собственник или арендатор. В суд подают иск и требуют от владельца висящего юрадреса больше не использовать нежилое помещение для целей связи с юрлицом. Также просят переоформить адрес в ЕГРЮЛ. 

За иск платят госпошлину 6000 ₽. Подготовку иска и ведение дела в суде лучше доверить юристу.

Суд обяжет старую фирму подать в налоговую документы для изменения юрадреса в ЕГРЮЛ. К примеру, так фирма из Москвы выписала из своего помещения две действующие фирмы, у которых закончился договор аренды, но они не сменили адрес в налоговой — дело № А40-270446/2019.

Но на деле владельцы брошенной фирмы могут не исполнить решение суда. Да и вообще не ходить по повесткам и не знать про претензии к ним. 

Если переоформление адреса зависнет, предприниматель может отнести решение суда в налоговую сам. Налоговики поставят в ЕГРЮЛ отметку о недостоверности. И в идеале через шесть месяцев сами закроют фирму. Вопрос с адресом решится. Это рекомендации из п. 5 Постановления Пленума ВАС РФ от 30.07.2013 г. № 61.

Статья актуальна на 04.02.2021

Чем опасна регистрация ООО на домашний адрес — плюсы и минусы, риски

Анализ ситуации в 2020 году по регистрации ООО на домашний адрес

Для того, чтобы ответить на вопрос: «Чем же опасна регистрация ООО на домашний адрес?», нужно разобраться в текущей ситуации.

Юридические лица имеют официальную возможность поставить на учет новую компанию по адресу регистрации ген. директора или участника, а также вносить изменения. 

Постараемся рассмотреть вопрос с разных сторон, и начать лучше правовых аспектов.

Законодательная база

  • В законодательстве РФ нет запрета на возможность использования домашнего адреса при постановке на учет.
  • В Гражданском кодексе говорится о том, что жилые помещения предназначены для конкретной цели — проживания людей.
  • В Жилищном кодексе, напротив разрешается использовать жилье для ведения предпринимательской деятельности, исключая промышленное производство.

Фактически при организации ООО нередко указывают место прописки как официальное местонахождение компании.

Для использования жилья в целях ведения бизнеса, необходимо перевести объект в статус нежилого. В описанной ситуации процесс оформления компании вступает в противоречие с Гражданским кодексом, но соответствует ЖК РФ.

В то же время в статье 54 Гражданского кодекса указывается, что внесение в реестр ЕГРЮЛ юрлица должна происходить по месту проживания руководителя компании. В данной трактовке регистрация ООО на домашний адрес одного из учредителей возможна, но при условии, что он же является директором компании.

Согласно ст. 5, ФЗ No129 от 08.08.2001 года в ЕГРЮЛ должны быть внесены сведения об адресе генерального директора, т.к. по нему будет осуществляться взаимодействие с юрлицом. Прописка учредителя и место регистрации общества может совпадать, при этом обязательно доступным для связи.

Существует разъяснительное письмо ФНС, в котором говорится о том же: регистрация юридического лица должна производиться по месту пребывания исполнительных органов или лиц, уполномоченных выполнять их с функции, если по аналогичному адресу будет поддерживаться связь с предприятием. Трактование вышеупомянутых правовых актов однозначное — место прописки исполнительного органа будет использоваться для направления корреспонденции юридическому лицу.

С правовыми нормами разобрались – попробуем разобраться в процессе.

Процедура регистрации ООО по месту прописки учредителя

Оформление компании в 2020 году проводится сроком до 5 рабочих дней с момента предоставления документов в госорганы. Регистрационные действия относительно юридического лица производятся по месту нахождения директора организации, информация должна быть зафиксирована в форме Р11001.

Место нахождения руководителя, используемое в качестве юридического адреса компании следует указать как в соглашении о создании фирмы, так и в уставе и заявлении об открытии ООО.

Территориальная ФНС имеет право потребовать предоставления письменного согласия на регистрацию организации по месту прописки от лиц, проживающих вместе директором.

  1. Документы для внесения в ЕГРЮЛ можно подать непосредственно в ФНС или отправить ценной почтовой посылкой, предварительно вложив в нее опись.
  2. Подпись заявителя должна быть поставлена на всех документах, при внесении сведений о компании в государственный реестр прежде чем ООО будет зарегистрировано.
  3. В ФНС потребуется копия паспорта исполнительного органа, заверенная нотариусом с указанием официального адреса проживания директора.

Основные этапы регистрации по месту жительства

Процесс регистрации ООО на домашний адрес аналогичен стандартной процедуре организации:

  • во-первых, выбираем название и определяемся с видами деятельности; 
  • во-вторых, выбираем систему налогообложения; 
  • следующим шагом подаем в ФНС подготовленный комплект бумаг лично или почтой, или же через интернет, с помощью электронной цифровой подписи. 
  • получив готовые бумаги от налоговой можно приступать к оплате уставного капитала и открытию счета. На этом же этапе изготавливают печать, передают информацию об организации в ПФР, статистике и внебюджетным фондам.

Для того, чтобы процедура в налоговой прошла гладко, потребуется определиться с документами.

Какие нужны документы для регистрации ООО по месту жительства

Для постановки на учет ООО потребуется предоставить:

  1. Паспорт, с регистрацией места жительства, который планируется использовать в качестве юридического.
  2. Разрешение собственника жилья на регистрацию компании, в том случае, когда органы управления не являются владельцами данного помещения.
  3. Подтверждение согласия ото всех проживающих и прописанных в данном помещении лиц.

Список документов для регистрации ООО на домашний адрес

Список идентичен стандартному перечню:

  1. Заполненная форма Р11001.
  2. При использовании ЭЦП нужно обязательно указать электронную почту для обратной связи.
  3. Оплаченная государственная пошлина в размере 4 тыс. рублей, подтвержденная квитанцией.
  4. Устав организации; Решение учредителя или протокол общего собрания общества с ограниченной ответственностью.

Следует проверить документы, на соответствие требованиям налоговой к домашнему адресу:

  • наличие выписки ЕГРН или копии свидетельства на собственность для случая, когда управляющий орган является собственником, например, квартиры; 
  • наличие справки о постоянном месте жительства директора или учредителя по оформляемому адресу; 
  • полученное согласие собственника помещения в письменной форме на использование адреса для регистрации компании и ведения предпринимательской деятельности.

Согласие собственника жилья на регистрацию ООО

В постановлении Высшего арбитражного суда Российской Федерации однозначно говорится, что зарегистрировать юридическое лицо в жилой недвижимости возможно, когда владелец объекта дал на это согласие. Поэтому, при регистрации ООО на домашний адрес в государственные органы необходимо предоставлять копию свидетельства о праве собственности на жилое помещение, а также согласие собственника.

Предоставления гарантийного письма при оформлении организации на домашний адрес от собственника жилья не требуется. Такой документ требуют только при аренде нежилого помещения, им гарантируется последующее заключение договора между арендодателем и создаваемым ООО.

Хозяин квартиры или дома подтверждает свои намерения в форме письменного согласия на оформление ООО. В этом документе указывается, что отсутствуют возражения по поводу регистрации и деятельности в местонахождении учредителя или директора.

Требований закона о получении согласия от людей прописанных в помещении нет. Тем не менее, иногда ФНС выставляет подобные требования, как меру борьбы с фирмами-однодневками. Рекомендуем заранее узнать в регистрирующем органе информацию о том, надо ли получать согласие всех проживающих и требуется ли его заверять у нотариуса, подобные документы предоставляют только по запросу работников ФНС.

Использование неприватизированного жилья в целях открытия ООО потребует согласия собственника -государства или муниципалитета. Получить документ не у всех получается, поэтому постановка на учет фирмы в неприватизированном жилом помещении затруднена.

Читайте также:  Что могут описать приставы за долги

Основываясь, на имеющейся у нас информации, постараемся выделить сильные и слабые стороны регистрации организации на домашний адрес.

Плюсы и минусы регистрации фирмы по месту жительства

Плюсы Минусы
Достаточно легко оформить, т.к. механизм кардинально не отличается. Возможен отказ ФНС в регистрации фирмы либо долгое оформление и требование проверки СЭС.
Не потребуются расходы на аренду или покупку помещения. Не потребуются расходы на аренду или покупку помещения.
Без решения суда проверяющие и представители власти не смогут войти в помещение. Возможны отказы со стороны банков в открытии счетов или кредитных линий.
Совпадение фактического и юридического адреса. При предварительной проверке, перед заключением контракта компанию могут посчитать неблагонадежной.
Корреспонденцию можно получать сразу в ящик. Возможна конфискация имущества по указанному адресу по решению суда в сет погашения задолженности.
Корреспонденция в большом объеме может поступать и после завершения деятельности ООО.
Проверяющие органы могут посетить в любое время.
Юрадрес придется сменить при снятии с регистрации с места жительства.
Адрес жительства становится общедоступным на сайте налоговой в ЕГРЮЛ.
Лицензировании деятельности может быть затруднительно.
При временной регистрации в квартире, по ее истечению придется менять юрадрес.

Из таблицы видно, что все-таки отрицательных моментов больше, остановимся на них подробнее. 

Особенности регистрации ООО в квартире

Регистрация ООО по адресу генерального директора

Законодательно разрешается регистрировать ООО по прописке генерального директора фирмы, но в связи с тем, что эту должность может занимать наемный работник, лучше не рисковать. Для того, чтобы не вносить изменения в ЕГРЮЛ о юридическом адресе ООО при смене исполнительного органа, просто один из учредителей должен стать еще директором.

Регистрация ООО по адресу прописки

Для внесения в реестр бизнеса по прописке исполнительный орган не обязательно быть владельцем жилья, но требуется иметь постоянную прописку по данному адресу и предоставить письменное разрешение владельца на регистрацию ООО.

Регистрация ООО на подставное лицо

Термин «подставное лицо» говорит сам за себя. Зарегистрировать организацию законно только на управляющий орган, который может быть еще и учредителем. На посторонних лиц регистрировать ООО нельзя.

Регистрация ООО на домашний адрес без прописки

Без прописки генеральный директор должен подтвердить документально права пользование жильем. Дом или квартира должны быть приватизированы, а руководитель должен предоставить свидетельство на собственность помещения или договор аренды, или справку о временной регистрации.

Регистрация ООО, если несколько учредителей

При наличии у создаваемой организации нескольких учредителей нужно заранее определиться кто будет директором. Законодательно закреплено, что регистрация ООО в данном случае будет проводиться адресу генерального директора.

Вывод

  1. Российское законодательство не запрещает заниматься предпринимательством в стенах дома.

     

  2. Регистрация ООО на домашний адрес учредителя возможна, при выполнении одного из условий: быть директором ООО или собственником жилья, или быть прописанным в приватизированной квартире.

     

  3. Зарегистрировать организацию на адрес директора нельзя, если он не владелец и не прописан в помещении. 
  4. Зарегистрировать общество с ограниченной ответственностью по месту прописки, но проживать в другом месте можно.

     

  5. При использовании домашнего адреса для регистрации ООО могут возникнуть сложности, которые нужно учитывать, принимая решение. 
  6. Список документов для регистрации практически не отличается от стандартного.

Очевидно, что регистрация фирмы по месту жительства вполне доступна большинству начинающих предпринимателей.

Директору обязательно стоит взвесить плюсы и минусы и оценить риски такого способа оформления ООО.

Что делать, если на вас зарегистрировали компанию

По данным InfoWatch, из-за пандемии количество случаев утечки персональных данных в России увеличилось на 38 %. Это устойчивая тенденция: объем украденных персональных данных в 2019 году вырос более чем в 6 раз по сравнению с 2018-м, а всего было украдено 172 млн записей, причем треть из них — паспортные данные.

Среди наиболее актуальных причин утечки — массовая работа из дома, когда используется меньше технологических решений и бум онлайн-покупок.

Персональные данные, попавшие в руки мошенников, могут использоваться для регистрации организации без ведома гражданина.

При возникновении такой ситуации риск очевиден: даже не зная о том, что он является учредителем, директор, который считает себя номинальным, всё равно несет реальную ответственность за деятельность компании — долги, неуплату налогов, несвоевременную сдачу отчетности. В самых сложных случаях номинальному учредителю грозит возбуждение уголовного дела за мошенничество.

Если вы всё же обнаружили, что на вас зарегистрировали компанию без вашего согласия, обратитесь в полицию и в налоговую и добейтесь исключения организации из ЕГРЮЛ. Как это сделать, объясняет Дмитрий Сидоров, руководитель корпоративного отдела юридической компании «ЦПО Групп».

Как нужно действовать

Прежде всего нужно позаботиться о предотвращении такой ситуации и свести риски к минимуму. Но если так произошло, что компанию на вас всё же зарегистрировали, то обращайтесь в полицию, налоговую и Минкомсвязи.

Защитите себя заранее

Самый верный способ обезопасить себя от данного рода проблем — это подать в налоговый орган запрет на совершение разного рода регистрационных действий с вашим участием. Это можно сделать с помощью формы № Р38001.

Лучше не предоставлять свои паспортные данные третьим лицам без вынужденной необходимости, не хранить их в открытом доступе, не вводить на подозрительных сайтах, внимательно читать документы, прежде чем их подписывать.

Если паспорт утерян или похищен, нужно сразу же обратиться в полицию с соответствующим заявлением. Обязательно получите и сохраните талон-уведомление, подтверждающий факт обращения в правоохранительные органы и точное время.

Насторожитесь, когда копию паспорта делают без вашего согласия.

Если паспортные данные окажутся у мошенников, вас могут ждать неприятные последствия. Старайтесь наблюдать за всеми действиями специалистов, получивших ваш паспорт.

Проверьте, зарегистрирована ли на вас компания

Проверить информацию об участии в организации можно в личном кабинете налогоплательщика на сайте ФНС.

Если есть основания полагать, что на ваше имя незаконным образом могли зарегистрировать фирмы, отправьте официальное письмо в налоговую с запретом на совершение регистрационных действий без вашего участия и попросите сообщить о том, числитесь ли вы в каких-то организациях в качестве учредителя (участника) или директора.

Соответствующую информацию можно получить и при личном обращении в налоговую инспекцию по месту регистрации. Для этого потребуется паспорт и свидетельство ИНН.

Идите в полицию

Если вы внезапно узнали, что оказались директором или участником предприятия, которое не регистрировали на себя, обратитесь в полицию и подайте заявление, указав в нем причину обращения (ст. 173.1 УК РФ «Незаконное образование (создание, реорганизация) юридического лица»).

Полицейские обязаны провести проверку и отследить деятельность мошенников, чтобы вам не пришлось выплачивать долги.

Подайте заявление в налоговую

Заполните заявление физлица о недостоверности сведений в реестре ЕГРЮЛ по форме № Р34001. Его можно отправить письмом или передать в налоговую инспекцию, также можно подать форму через нотариуса.

В заявлении нужно указать, что вы не регистрировали на себя компанию и никак к ней не относитесь. Его можно составить произвольно, при этом следует указать сведения о компании (название, ОГРН, ИНН, адрес регистрации) и описать, почему вы не причастны к ней.

Заявление нужно подписать, нотариально удостоверять подпись не нужно. Лучше всего подать заявление лично в отделение налоговой по месту учета юрлица с паспортом.

Важно, чтобы в ЕГРЮЛ внесли информацию о недостоверности данных о физлице как о руководителе и учредителе компании — это поможет сделать заявление по форме № Р34001.

Через пять рабочих дней в реестре будет указано, что сведения недостоверны, через шесть месяцев придет уведомление об исключении из ЕГРЮЛ и ещё через три месяца компания будет исключена.

Также можно попросить суд аннулировать незаконную регистрацию.

Не игнорируйте

В противном случае на ваше имя будут приходить уведомления о том, что нужно погасить долги компании по кредиту. Также вы будете получать письма из налоговой инспекции с просьбой предоставить просроченную финансовую отчетность и судебные извещения с требованиями явиться на разбирательство из-за больших задолженностей.

Самое тяжелое последствие — возбуждение уголовного дела из-за мошенничества и неуплаты налогов и привлечение к субсидиарной ответственности из-за долгов или банкротства компании.

Даже номинальные учредители и руководители, согласно законодательству, несут юридическую и административную ответственность за деятельность компании.

Защитите свои персональные данные

Данные теряются при регистрации на мошеннических сайтах, внешне похожих на сайты госорганов, при онлайн-покупках и оформлении микрокредитов в микрофинансовых организациях,которые могут продаватьличные данные клиентов для использования в нелегальных мошеннических схемах.

Раскрыть персональные данные, например, копии паспортов, могут недобросовестные работодатели, компании-партнеры, банковские работники, сотрудники мобильных операторов, коллекторы.

В группе риска находятся пенсионеры, очень молодые граждане, люди с низкими доходами, лица, страдающие зависимостями или психическими заболеваниями. Чаще всего мошенники похищают данные, прося людей подписать согласие об использовании персональных данных.

Попросите юриста о помощи

Юристу важно знать подробности, как его клиент узнал о том, что его данные использовались для регистрации юрлица. Пригодятся все документы, связанные с зарегистрированной компанией:

  • письма из налоговой;
  • извещения суда;
  • выписки с банковского счета.

Они помогут юристувовремя подать все необходимые заявления, запросы и жалобы в государственные органы и получить полную информацию о компании, её счетах, судебных разбирательствах и задолженностях.

Юрист представляет интересы предпринимателя в госорганах, чтобы помочь максимально быстро ликвидировать или обанкротить компанию и защитить клиента от привлечения к административной или уголовной ответственности и выплаты долгов фирмы.

Докажите налоговой, что были использованы недостоверные данные

Лучше всего сразу написать в налоговую заявление в свободной форме и объяснить, что вы не имеете никакого отношения к юридическим лицам, которые задолжали кредиторам и занимаются мошенничеством.

Можно всё объяснить прямо в налоговой по месту жительства и месту нахождения организации.

Полезно вспомнить, где и кому вы могли передать свои паспортные данные, оставляли или теряли ли вы паспорт, кому и когда вы выдавали доверенность на представление своих интересов, в том числе для создания юрлица. Покажите, что вы готовы помочь разрешить вопрос и согласны следовать рекомендациям налоговой.

Отзовите электронную подпись, если её используют мошенники

Электронная цифровая подпись каждого учредителя помогает зарегистрировать компанию онлайн через налоговую. Мошенники могут использовать это в своих целях, создавая электронные подписи учредителей компании в удостоверяющих центрах. Это позволяет им вести все операции от имени учредителя с помощью электронного документооборота, без подделки подписи.

Если налоговая сообщила, что при регистрации компании использовалась цифровая подпись, нужно обратиться в удостоверяющий центр, выдавший сертификат ключа электронной подписи, с заявлением об отзыве подписи.

Чтобы узнать, какой именно удостоверяющий центр оформил сертификат, отправьте запрос в Минкомсвязь.

Одновременно в удостоверяющем центре можно запросить копии документов, на основании которых была оформлена электронная подпись. Информация о реквизитах и адресе удостоверяющих центров доступна на официальном сайте Минкомсвязи.

Если мошенники регистрировали компанию, подавая все документы в налоговую в бумажном виде, можно ознакомиться с этими документами и заявить, что вы их не подписывали.

Массовость юридических адресов как фактор риска

Словосочетание «юридический адрес» прочно закрепилось в лексиконе корпоративных юристов и представителей бизнес-сообщества. Нужно сразу оговориться, что эта категория нерегламентированная.

Гражданское законодательство оперирует понятиями «место нахождения» и «адрес» юридического лица.

Статья 54 Гражданского кодекса РФ содержит требование, что в едином государственном реестре юридических лиц должен быть указан адрес в пределах места нахождения юридического лица.

Казалось бы, ясное и вполне выполнимое требование. Но на практике всё не так просто. Попробуем разобраться, как на самом деле обстоят дела с «юридическими адресами», какое значение адрес имеет для жизни, деятельности и репутации организации, для её отношений с партнёрами, клиентами и государственными структурами.

«Мой адрес не дом и не улица»

Начнём с начала.

Без адреса вы не сможете даже зарегистрировать юридическое лицо, не говоря уже о праве осуществлять предпринимательскую деятельность и вести переписку с контрагентами. Не «на деревню дедушке» ведь будут вам писать.

Хотя сегодня с развитием интернет-технологий и в условиях сплошной самоизоляции это представляется решаемой проблемой.

И всё же физический адрес имеет юридическое значение ещё и для официальных государственных структур, например, налоговых органов.

Существует универсальное требование к адресу: он должен относиться к нежилому помещению, например, это может быть офис. Тем не менее, и домашний адрес, допустим, адрес руководителя или учредителя, тоже может быть использован в качестве юридического.

Но, во-первых, жилое помещение (квартира) должно находится в собственности руководителя (учредителя) компании, во-вторых, у него должна быть там регистрация (прописка) и, в-третьих, все остальные сособственники (если таковые имеются) должны выразить согласие на использование квартиры в качестве места нахождения юридического лица.

Ещё в отношении квартиры важно отметить, что прописанный в ней руководитель (учредитель) должен владеть долей в размере более чем 50% уставного капитала общества.

И, как показывает практика, использование домашнего адреса по закону возможно только при внесении изменений в реестр, то есть при смене адреса.

Дело в том, что единственная норма, которая применима к этой ситуации, содержится в абзаце третьем пункта 6 статьи 17 Федерального закона от 8 августа 2001 года № 129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей», согласно которому документы, подтверждающие использование адреса единоличного исполнительного органа (то есть руководителя) или учредителя, владеющего более 50% уставного капитала, предоставляются в регистрирующий орган при внесении изменений в сведения об адресе компании.

С домашним адресом всё ясно. Вернёмся к фактору достоверности юридических адресов.

Юридический адрес должен быть актуальным. Например, если вы при регистрации юридического лица указали некорректный адрес, это чревато административной ответственностью. В Кодексе РФ об административных правонарушениях есть соответствующая статья 14.

25 «Нарушение законодательства о государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей», по ней можно поплатиться суммой до 10 тысяч рублей, а при повторном нарушении — дисквалификацией до трёх лет. Удовольствие сомнительное.

Тем не менее, сегодня довольно распространён феномен массовости юридического адреса. Имя этому явлению дала Федеральная налоговая служба.

Массовость адресов считается признаком неблагонадёжности организации, но, с другой стороны, организации сами порой могут стать жертвами того, что адрес, по которому они вполне легально и реально располагаются, уже зарегистрирован за другой организацией. Так что в проверке адреса на массовость заинтересованы не только чиновники, но и сами предприниматели.

На своём сайте ФНС предлагает сервисы «Адреса, указанные при государственной регистрации в качестве места нахождения несколькими юридическими лицами» и «Прозрачный бизнес». Здесь можно проверить, не «прописаны» ли по вашему адресу другие бизнесмены.

Массовость адресов как фактор риска

Заинтересованность государства в недопущении массовых адресов обусловлена борьбой с теневым рынком. Ведь чаще всего регистрация по массовому адресу характеризует фирмы-однодневки, фирмы-прокладки и прочие фирмы лёгкого поведения.

Ещё в 2016 году ФНС издала Приказ с длинным названием «Об утверждении оснований, условий и способов проведения указанных в пункте 4.

2 статьи 9 Федерального Закона «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» мероприятий, порядка использования результатов этих мероприятий, формы письменного возражения относительно предстоящей государственной регистрации изменений устава юридического лица или предстоящего внесения сведений в Единый государственный реестр юридических лиц, формы заявления физического лица о недостоверности сведений о нём в Едином государственном реестре юридических лиц».

В этом документе предусмотрено, в частности, что регистрация пяти организаций по одному адресу, является основанием для проведения мероприятий по проверке достоверности сведений, включаемых в ЕГРЮЛ.

Это и есть то, что в обиходе называется «массовый адрес».

К слову, в каждом регионе России свой критерий массового адреса: пять организаций — это минимум, где-то допускается до десяти, поскольку у территориальных управлений ФНС есть полномочия по выработке критериев адреса массовой регистрации.

При этом заподозрить адрес в массовости можно по двум признакам:

1. По одному адресу зарегистрировано множество лиц. При этом «множество», как мы сказали, может подразумевать разное количество — в зависимости от субъекта РФ.

2. С юридическим лицом, зарегистрированным по определённому адресу, нет связи. То есть пишут-пишут, а письма не доходят, возвращаются с пометами «за истечением срока хранения» или даже «организация выбыла».

Итак, массовые адреса — это неудобно и плохо, потому что чревато финансовыми и репутационными потерями.

Два года назад Верховный суд в Определении № 306-КГ17-21112 отмечал, что место нахождения юридического лица имеет существенное значение, поскольку оно фактически определяет место исполнения обязательств, место уплаты налогов, подсудность споров, а также возможность осуществления надлежащего налогового контроля. Поэтому если при регистрации в качестве юрлица, заявитель подаёт документы с указанием недостоверного адреса, это приравнивается к непредставлению документа. И, как мы писали выше, наступает административная ответственность по статье  14.25 КоАП.

Но последствия не ограничиваются только административной ответственностью. Хуже, что сделки с контрагентами, зарегистрированными по массовому адресу, могут быть расценены как попытка получения необоснованной налоговой выгоды.

То есть, проще говоря, вы заключаете договор с некой «сказочной» фирмой из Зазеркалья, чтобы просто не платить налоги, замести следы. А вот это уже серьёзно.

Здесь не только последствия в виде репутации недобросовестного партнёра — вполне реальны санкции вплоть до уголовной ответственности.

Но, допустим, случилось и случилось. Ваш адрес юридически нечист и вы хотели бы его сменить от греха подальше. Это регламентированная процедура: нужно собрать пакет документов, уплатить пошлину — в целом, всё понятно. Но тут существует один любопытный нюанс. В пределах своей инспекции ФНС не всегда удаётся сменить юридический адрес.

Действительно, как отмечают практикующие юристы, по крайней мере, в Москве существует ряд инспекций, которые в своей вотчине менять адрес не позволят, если это приведёт к смене ИФНС. Да и та инспекция, под «юрисдикцию» которой вы стремитесь, например, на территории которой расположен ваш реальный офис, может отказаться принять вас под свой покров.

Это сложно объяснить с точки зрения права, напрашивается слово «волюнтаризм». 

Но такое положение вещей далеко не всегда факт, и, возможно, ваша компания в подобную историю не попадёт. А сменить адрес, если вы оказались постояльцем массового адреса, можно, как мы писали выше — переехать под крышу учредителя или руководителя фирмы, владеющего более чем 50% уставного капитала общества.

В любом случае, если выясняется, что вы располагаетесь по «нехорошему адресу», по которому зарегистрировано ещё с десяток фирм, действовать необходимо. Если ничего не предпринимать в надежде, что пронесёт, начнутся проблемы с обслуживающими банками, контрагентами, налоговыми органами и, в конце концов, вас могут исключить из ЕГРЮЛ. А это — сами понимаете…

  • Поэтому стоит проверить свой адрес на массовость на сайте ФНС уже сегодня, а если потребуется его сменить и внести соответствующие изменения в государственный реестр, всегда можно обратиться за квалифицированной юридической помощью.  
  • Так гораздо меньше рисков.
  • Виктория Бурла
  • для компании «Юридиция»
  • 21 апреля 2020 года
Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector