Массовый генеральный директор

Массовый адрес и массовый директор организации

Формулировки «массовые адреса» и «массовые руководители» обозначают не запрещенные, но неоднозначные приемы, используемые при регистрации предприятий.

Массовые адреса регистрации юридических лиц

Адрес, по которому зарегистрировано от десяти юридических лиц, по терминологии ФНС, считается массовым. Настоящее местонахождение фирм по указанным в документах координатам маловероятно.

Когда в базе о зарегистрированных предприятиях налоговой службы появляется информация о том, что в одном офисе зарегистрировалось много компаний, к таким предприятиям возникает естественное подозрение у контролирующих органов.

Пример массового адреса. 1179 организаций в жилом доме

Проверить юридический адрес на массовость:

Для проверки будущих компаньонов по бизнесу и адреса при регистрации новой компании рекомендуется пользоваться специальным сервисом ФНС: service.nalog.ru/addrfind.do. Чтобы узнать информацию о массовой регистрации, точное количество привязанных к одному адресу компаний, создан реестр. Данные постоянно обновляются, что гарантирует их актуальность.

Информация, размещенная на других ресурсах, может оказаться устаревшей или ошибочной. Пользование сервисом необходимо начинать с посещения сайта налоговой инспекции. В открывшемся диалоговом окне вводится каталожный номер региона. Название улицы, номер дома, офиса вводятся вручную. Откроется информация об интересующем вас адресе.

Проверка массовых адресов

Критерии попадания в реестр массовых адресатов

С юридической точки зрения запрещать одновременную регистрацию по одному адресу нескольких субъектов хозяйственной деятельности нет оснований. В законах понятие «массовый адрес» не обозначено.

Его использует налоговая служба в своих распоряжениях при выявлении недобросовестных налогоплательщиков.

Чтобы признать массовый адрес неблагонадежным, требуется доказать, что по нему зарегистрировано от десяти юридических лиц, и связь с ними по указанному адресу невозможна.

Для офиса площадью в тысячу квадратных метров будет нормальным показателем наличие и 50 юридических лиц. Если возникают проблемы с регистрацией компании в налоговой инспекции, можно предоставить письмо от собственника недвижимости о том, что фирма действительно пользуется этим адресом.

Чем грозит попадание в базу с массовым адресом регистрации

Массовый адрес автоматически относится к основным признакам идентификации фирм-однодневок. Поэтому возникает вероятность получения отказа в регистрации юрлица или запрета на внесение поправок в учредительные документы. Если сумма налоговых отчислений меньше, чем полпроцента от оборота, деятельность фирмы будет приостановлена.

Предприятию, попавшему в реестр массовых адресов, следует ожидать частых проверок со стороны налоговой инспекции, приостановку операций по счетам без предупреждений. Банки чаще всего отказывают в открытии счетов именно таким клиентам, потому что они рискуют получить санкции от финансового регулятора.

Компания с массовым адресом получит отказ в сотрудничестве с государственными органами, когда подаст заявку на участие в аукционах и тендерах. Информация о массовых адресах и нарушениях, связанных с ними, сохраняется в базе ФНС. Это причина для отказа учредителям в создании новых фирм, если налоговая служба посчитает, что действия были умышленными.

Предприятие с массовым адресом чаще всего становится жертвой действий мошенников, которые пользуются неопределенным положением. Они подают иск на компанию в арбитражный суд, использовав для этого поддельные документы.

Процедура рассмотрения дела пройдет в упрощенном порядке, когда присутствие сторон не обязательно. В адрес компании уведомления будут отправлены почтой, но нет гарантии, что они будут получены.

В результате, на основании исполнительного предписания, со счета фирмы будут списаны средства.

Для подтверждения действительности массового адреса важно контролировать почтовое обслуживание. Если предприятие следит за получением почтовых отправлений, это значит, что ее деятельность основывается на реальном сотрудничестве.

Если в налоговой службе станет известно, что фирма не получает почту, это причина, по которой инициируется проверка.

В некоторых случаях фирмы создают формальные рабочие места по адресу регистрации, чтобы доказать соответствие фактического и юридического месторасположения.

Стоит ли доверять организациям с массовым адресом

Возможностью зарегистрировать предприятие с использованием массового адреса юридических лиц пользуются не только те, кто хочет создать фирму-однодневку. Это может быть вынужденной мерой, чтобы сэкономить на таком адресе. Он стоит намного дешевле, а для начинающих предпринимателей это имеет серьезное мотивационное значение.

Взаимодействовать с организациями с массовым адресом можно, но начинать работу придется с более тщательного присмотра к будущему компаньону. В первую очередь следует обратить внимание на срок фактической деятельности, когда компания не просто существовала, а действительно работала.

Массовые директора и учредители

Массовый директор – это физическое лицо, формально являющееся единоличным исполнителем руководящих обязанностей в нескольких организациях.

Термин используется налоговой службой для обозначения директоров, занимающих должность более чем в пяти фирмах.

Смысл формулировки «массовый руководитель» сводится к признанию вероятной фиктивной деятельности предприятий для ухода от налогов.

Проверить директора на массовость:

Ресурс, на котором проверяют директора предприятия на массовость, разработан налоговым ведомством, регулярно обновляется и предоставляет достоверную информацию: service.nalog.ru/mru.do. Пользоваться следует только этим источником. Помимо проверки на массовость, показываются следующие сведения:

  • Организации с массовыми адресами.
  • В каких исполнительных органах числятся дисквалифицированные физические и юридические лица.
  • Информация о лицах, в отношении действий которых принимались решения судебными органами.
  • О юридических лицах, с которыми отсутствует связь по зарегистрированному адресу.
  • Об организациях с налоговыми задолженностями.
  • О юридических лицах, которые больше года не сдавали отчетность.

Проверка директора на массовость

Введя в поисковом окне необходимый запрос, получите информацию в режиме онлайн в достаточном объеме, чтобы не стать жертвой действий аферистов и защитить свой бизнес.

Критерии попадания физического лица в список массовых директоров

Само по себе понятие массовости не запрещено и не наказывается, если такое явление не ведет к нарушениям законов. Но если одно лицо одновременно оказывается массовым учредителем или руководителем нескольких десятков фирм, это без внимания фискальной службы не останется.

Если по решению суда окажется, что создание юридического лица было незаконным, осуществлялось через подставных лиц, за нарушение предусмотрена уголовная ответственность по УК РФ, статья 173.1п.1. Сам факт попадания в базу риска автоматически приведет к пристальным контрольным проверкам.

Чем чревато попадание в список массовых учредителей/директоров

Если фискальная служба выявляет высокую деловую активность у физических лиц, которая им несвойственна, первое, что она предпримет, это откажет в приеме документов на регистрацию следующего предприятия. Если заявитель будет настаивать, он получит письменно подтвержденный отказ в регистрации, а предприятия ожидают тщательные проверки.

Если будет доказано, что компания и ее деятельность являются фиктивными, информация попадет в ЕГРЮЛ и станет доступной для всех потенциальных партнеров. Для банков попадание в реестр массовых учредителей также является предупреждением, реакцией на которое будет затягивание с открытием счета или выдача отказа в предоставлении такой услуги.

Сотрудничество с организацией с массовым директором

Для контрагента, который не проявил достаточной предусмотрительности, сотрудничество с фирмами-однодневками грозит перекладыванием на них налоговых обязательств, отказе в вычете НДС, признании налоговых расходов.

Претензии налоговиков будут основываться на фактах неправомерного вычета по контрагентам, которые не осуществляли реальных хозяйственных действий.

Такие факты нарушений станут очевидными в результате проверок на достоверность проведенных сделок.

Интересуясь контрагентом, следует обращать внимание на:

  • Корректность регистрационных данных.
  • Не состоит ли в процессе ликвидации или реорганизации предприятия.
  • Нет ли заявки на изменение уставного капитала.
  • Не запущен ли процесс банкротства.
  • Наличие долгов перед налоговой или другими организациями.
  • Действительность почтового адреса.

Вывод

Факт массовости адреса или руководителя не дает оснований для подозрений в благонадежности фирмы. Но проверка данной информации является необходимой для проявления должной осмотрительности при выборе контрагента. Созданная ФНС база проверки помогает предпринимателям разобраться в том, насколько правдивой является информация о контрагенте, и стоит ли с ним сотрудничать.

Источник: http://umom.biz/massovyj-adres-massovyj-direktor/

Массовость, «массовый» директор – кто это, какие последствия. — Ваш личный Консультант — полезная информация для каждого!

10-15 компаний, деятельность которых ведется абсолютно в разных областях, вообще не в курсе, чем занимается его «фирма». Бывают случаи, когда люди понятия не имеют о том, что они являются учредителями или директорами.

Такими «жертвами» обычно становятся те, которые потеряли свои документы, а выясняют о своем «руководящем статусе», когда им приходит повестка в суд. Никто не застрахован от подобной ситуации.

Благодаря информационному ресурсу налоговой службы Вы сами можете проверить Вашу принадлежность к тем или иным юридическим лицам.

Массовому директору откажут в приеме регистрационных документов на очередную фирму в лучшем случае. А в худшем — могут дать отказ по формальному основанию. Банки не хотят работать с такими клиентами, долго тянут время при открытии счета, а потом пристально следят за всеми операциями по счету. А если что-то заметят подозрительное, такого директора сразу «попросят» закрыть счет.

Кстати, такие руководители еще называются «номинальные», т.е. они как бы есть, но в действительности их нет. Они по своей сути представляет собой просто подставное лицо, совершающее действия в интересах настоящего собственника компании.

Как правило, такое лицо не может объяснить, чем занимается организация, какие договорные отношения выстроены с контрагентами, сколько в ней числится работников, какие должности занимают работники, где располагаются рабочие мест и т.д.

Недавно читала в юридическом форуме мольбу о помощи от девушки. Дело в том, что ее знакомый предложил ей стать директором компании. При этом ничего делать не надо было, просто подписать документы на фирму, а после ее регистрации, прийти в банк и открыть счет.

Она согласилась, ведь дело то «не пыльное». А знаете, чем закончилась эта история? Эта компания оказалась однодневкой, которая не платила налоги, отмывала деньги и занималась непонятной деятельностью.

Я писала когда-то о подобных тут, правда рассказывала о страховых компаниях, здесь примерно тоже самое. Потом фирма «исчезла». Нет, наименование и регистрация компании осталась, а вот ее «держатели» сбежали.

Теперь данную девушку терроризирует налоговая служба, но чтобы закрыть эту мутную организацию, ей необходимо заплатить все налоги и долги. А там сумма получается не маленькая.

Если Вас назначили «директором», не следует думать, что по истечении срока номинального руководства организацией и получении за это вознаграждения, Вы избежите ответственности.

Доверчиво полагать, что, если Вы не знаете или не понимаете последствий своих действий, когда ставите свою подпись на всех регистрационных и учредительных документах, подписываете банковские документы и раздаете малознакомым лицам доверенности, то и ответственности Вам можно избежать.

С юридической точки зрения Вы — руководитель организации, поэтому и вся ответственность за деятельность компании возлагается на Вас. Даже если Вы называете себя «номинальным директором», это не освобождает Вас от ответственности.

Легкие деньги, которые получают добровольца за «директорство» и регистрацию юридического лица, оборачиваются ответственностью, определенной Законодательством Российской Федерации за налоговые правонарушения и уголовные преступления, связанные с неуплатой налогов и «отмыванием» денежных средств.

И напоследок! Также можно определить фирму «однодневку» по «массовым адресам», независимо от того, адреса это учредителей, руководителей либо регистрации организации.

Если в качестве адреса местонахождения компании указан массовый адрес, это приведет к вышеперечисленным последствиям и, вдобавок, будут постоянные требования налоговой сменить адрес.

Читайте форумы, консультируйтесь с юристами и будьте бдительными. Удачи!

Источник: http://1vlk.ru/blog/massovost-massovyy-direktor-kto-eto-kakie-posledstviya/

Проверить директора на массовость

«Массовый директор» – термин знакомый для многих. Но в случае с работниками банков, налоговой инспекции и юристами он имеет несколько другое значение. Определение появилось в 2002 году, после вступления в силу закона о государственной регистрации юридических лиц. После упрощения процедуры регистрации фирмы стали расти как грибы.

Тревогу, конечно, забили, но на тот момент «мертвых» зарегистрированных организаций было так много, что отследить их деятельность не предоставлялось возможным. Проверить директора на массовость можно в unirate24.ru и, имея такие документы, как бизнес-справка на компанию и кредитная история учредителей.

Они помогут рассчитать риски работы с подозрительной фирмой.

Проверить директора на массовость

Как проверить директора на массовость

Сложно предположить, что один человек владеет десятками фирм. Еще что должно насторожить – десятки компаний в одном маленьком помещении. Проверить генерального директора на массовость – это обезопасить свой бизнес от возможных рисков сотрудничества с фирмами-однодневками:— обвинение в получении налоговой прибыли не имеющей обоснование— доначисление налога на прибыль и НДС

Читайте также:  Прожиточный минимум в челябинской области в 2018 году

— прямые финансовый потери

Проверить массового учредителя

Тех, кто зарегистрируется по массовому адресу, также ожидают проблемы. Налоговики будут настаивать на смене адреса местонахождения. И, несмотря на то, что такие пожелания не имеют законную силу, спорить с органами бесполезно. Поэтому тем, кто собирается регистрировать компанию, необходимо позаботиться, чтобы она не была похожа на фирму-однодневку.

Массовый генеральный директор – как проверить

При планировании работы с новым партнером каждый предприниматель хочет обезопасить себя от рисков повстречать компанию-однодневку. Как проверить директора фирмы на массовость? Это можно сделать путем заказа услуги на сайте unirate24.ru. Адреса массовой регистрации юридических лиц позволяют обезопасить себя от неожиданностей и проблем с налоговыми органами.

Мы предлагаем проверить учредителя компании, что на сайте сделать гораздо удобнее, чем на официальном ресурсе налоговой службы. При заключении сделки целесообразно удостовериться не только о регистрации контрагента официально.

Но и, используя поиск организации по учредителю, получить информацию в том, что юридический адрес партнера не входит в список адресов массовой регистрации. Неплохо также убедиться, что он фактически функционирует в этом же месте.


Наши сведения сделают ваш бизнес прибыльным и устранят риски, связанные с неблагонадежными партнерами. Мы в сжатые сроки представим отчеты, позволяющие избежать неприятностей с партнерами и проверяющими органами.

Источник: https://www.unirate24.ru/proverit-direktora-na-massovost/

У контрагента адрес «массовой» регистрации, «массовый» учредитель и «массовый» руководитель: что делать?!

Пожалуй, наиболее распространенным доводом налоговиков, который они используют практически во всех спорах по обвинению во взаимодействии с фирмами-однодневками является довод о признаках «неблагонадежности» контрагента налогоплательщика: юридический адрес является адресом «массовой» регистрации (то есть, по данному адресу зарегистрировано не менее 10 фирм), руководитель и учредитель также являются «массовыми» (то есть, данные лица являются учредителями/руководителями по отношению к 10 и более организациям). Поскольку многим налогоплательщикам приходится «отбиваться» от данной претензии, в настоящей статье мы расскажем, как можно сделать это с максимальной эффективностью.

Вообще, в глазах налоговиков признаки «массовости» контрагента, в первую очередь, свидетельствуют о неосмотрительности самого налогоплательщика, который, не обращая внимания на наличие указанных характеристик, все-таки вступил с контрагентом в договорные отношения (либо просто не проверил наличие у него данных характеристик). Логика налоговиков, в целом, ясна: если налогоплательщик не боится заключать договоры с «сомнительными» фирмами, значит это уже не предпринимательская деятельность, и значит, можно заводить речь о налоговой схеме. Именно эту логику они обычно излагают в решении о привлечении налогоплательщика к ответственности, на основании которого налогоплательщику доначисляют суммы НДС и (или) налога на прибыль. При этом в обоснование своих доводов они чаще всего ссылаются на п. 10 постановления Пленума ВАС РФ от 12 октября 2006 г. № 53, согласно которому налоговая выгода может быть признана необоснованной, если налоговым органом будет доказано, что налогоплательщ ик действовал без должной осмотрительности и осторожности и ему должно было быть известно о нарушениях, допущенных контрагентом, в частности, в силу отношений взаимозависимости или аффилированности налогоплательщика с контрагентом.

Все бы хорошо, только налоговые органы, приводя ссылку на п. 10 постановления Пленума ВАС РФ, не учитывают, что наличие у контрагентов налогоплательщика адресов «массовой» регистрации, а также «массовых» учредителей и руководителей вообще не может являться доказательством его неосмотрительности.

Дело в том, что наказать налогоплательщика за отсутствие должной осмотрительности при проверке своих контрагентов на добросовестность можно только тогда, когда у него имеется соответствующая возможность в рамках закона получить те или иные сведения о своих контрагентах.

В частности, налогоплательщики могут удостовериться в факте государственной регистрации контрагентов, запросив о них выписки из ЕГРЮЛ, и тем самым получить подтверждение их правоспособности.

Однако проверить, являются ли адрес регистрации контрагента, его учредитель и руководитель «массовыми» налогоплательщик не может никакими законными путями.

А все потому, что понятие «массовости» в законодательстве не установлено и было введено в оборот налоговыми органами для повышения эффективности налогового контроля, а впоследствии нашло свое выражение в специальных электронных базах ФНС об адресах «массовой» регистрации, «массовых» учредителях и директорах.

Таким образом, если налоговые органы зарегистрировали контрагентов налогоплательщика в качестве юридических лиц и поставили их на налоговый учет, тем самым они признали их право заключать сделки.

В свою очередь, налогоплательщику достаточно проявить должную осмотрительность, убедившись в факте государственной регистрации контрагента и истребовав у него учредительные документы. Данный вывод был сделан ФАС Поволжского округа в постановлении от 9 апреля 2009 г.

№ А57-15557/2008 и поддержан ВАС РФ в определении от 8 июня 2009 г. № 7114/09.

Следовательно, наличие у контрагентов налогоплательщика адресов «массовой» регистрации, а также «массовых» руководителей и учредителей не является доказательством неосмотрительности налогоплательщика при выборе контрагентов. Здесь стоит согласиться с ФАС Московского округа, который в своем постановлении от 7 марта 2008 г.

№ КА-А40/1319-08 указал, что участие руководителей поставщиков в качестве руководителей, главных бухгалтеров и учредителей большого количества организаций не может служить основанием для отказа налогоплательщику в возмещении НДС, если доводы инспекции о согласованности действий и причастности заявителя к деятельности контрагентов носят предположительный характер и надлежащих доказательств инспекцией не предоставлено.

При этом наличие у контрагентов признаков «массовости» не опровергает также способность данных организаций к осуществлению реальной экономической деятельности.

Для того, чтобы доказать фиктивность всех хозяйственных операций между налогоплательщиком и его контрагентами, налоговый орган должен проанализировать документацию, связанную с заключением и исполнением соответствующих договоров, расчетные операции и т. д.

Такой же правовой позиции придерживаются арбитражные суды. В частности, в постановлении ФАС Московского округа от 1 августа 2008 г.

№ КА-А40/7221-08 было отмечено: «оплата приобретенных ценностей (услуг) налоговым органом не оспаривается, реальность совершенных операций не опровергнута, а его довод о том, что при массовом учредительстве руководители организаций не могли вести хозяйственную деятельность, подписывать договоры и счета-фактуры является ни на чем не основанным предположением, не подлежащим учету в силу ст. 65 и п. 5 ст. 200 АПК РФ».

Напоследок хотелось бы разобраться в том, каково же истинное предназначение информации о признаках «массовости» у контрагентов налогоплательщика в рамках процесса доказывания виновности этого налогоплательщика в уклонении от уплаты налогов? Ведь, несмотря на изложенное выше, стоит согласиться с тем, что данные признаки характеризуют контрагентов налогоплательщика, как «подозрительных».

На наш взгляд, ответ на поставленный вопрос наиболее точно сформулирован в постановлении ФАС Северо-Кавказского округа от 11 февраля 2009 г. № А32-12090/2008-29/200.

В данном судебном акте было отмечено, что указанная информация сама по себе не является не только прямым, но и косвенным доказательством каких-либо нарушений со стороны налогоплательщика, а может служить лишь поводом для более внимательного отношения со стороны налогового органа к исполнению налоговых обязанностей контрагентом то есть, поводом для проведения мероприятий налогового контроля.

Автор — Панов Павел

Дорогие читатели, если вы увидели ошибку или опечатку, помогите нам ее исправить! Для этого выделите ошибку и нажмите одновременно клавиши «Ctrl» и «Enter». Мы узнаем о неточности и исправим её.

Источник: http://ppt.ru/news/70093

Налоговики отслеживают массовых учредителей и директоров в рамках борьбы с однодневками

Добрый день, друзья. Сегодняшняя новость покажется приятной не всем. Добросовестным предпринимателям она покажется хорошей, бухгалтерам она покажется хорошей, а вот тем бизнесменам, которые используют в своих цепочках обнальные конторы, эта новость может не понравиться.

Всем известно, что наше государство уже давно борется с обналичкой, ставит всевозможные барьеры для регистрации и использования обнальных контор, подписывая различные нормативные акты.

На самом деле, вся нормативная база для ликвидации обналички уже создана – этих федеральных законов можно насчитать несколько десятков, но, честно говоря, достаточно даже одного №67-ФЗ от 30.03.2015 г.

, чтобы максимум за месяц убрать из нашей страны все «серые» компании, было бы желание, намерение и настойчивость у наших налоговиков и чиновников.

Поверьте, с точки зрения закона, на территории РФ уже не должно было остаться ни единой «серой» компании.

А что касается тех обнальных контор, которые все еще существуют, то до них либо руки не доходят, либо у них есть достаточно серьезная крыша, с которой ни ФНС, ни ЦБ, ни Росфинмониторинг ничего сделать не могут. Такие организации существуют, и на своих семинарах я затрону эту тему и расскажу, за счет чего такие компании остаются на плаву. Однако расскажу не все, ибо многие вещи разглашать я не имею право.

Очередная новость, касающаяся борьбы с однодневками, заключается в том, что налоговики запустили очередной сервис, где будет отражаться информация обо всех массовых учредителях и директорах. Речь идет о физ.

лицах, которые являются учредителями или руководителями более 10 компаний. На эту минуту в реестре уже зафиксированы более 24 тыс. массовых учредителей и около 17 тыс. массовых руководителей.

При этом проверка показала, что чуть ли не все эти лица являются номинальными учредителями и директорами.

В том случае, если вы, реальное физ. лицо, являетесь учредителем 40 или 50 компаний, и все эти организации нормальные, при этом вы являетесь еще и руководителем, например, 8 нормальных фирм, то вам опасаться нечего – сам по себе факт нахождения в этом реестре не страшен.

Страшнее становится, если еще и адрес местонахождения единоличного исполнительного органа отличается от того, что указан в ЕГРЮЛ.

Эти два фактора в совокупности – уже большой минус, потому что в соответствии с распоряжением ЦБ, коммерческие банки обязаны пользоваться сервисами ФНС, и в случае обнаружения этих двух факторов, имеют право заблокировать расчетные счета компаний и потребовать соответствующих объяснений.

Как только с этими двумя «минусами» вы справитесь, дальше нужно будет уже смотреть признаки самостоятельности и добросовестности вашей организации. То есть, кроме того, что очень нежелательно попасть в реестр массовых учредителей и директоров, а также нужно иметь адрес местонахождения, совпадающий с адресом в ЕГРЮЛ, необходимо отследить следующее:

• чтобы ваша компания занималась реальной экономической деятельностью, а не была «перевалочной базой» (п. 1 ст. 105.

14 НК РФ); • чтобы в вашей компании было какое-то имущество, на основании которого вы ведете свою экономическую деятельность; • чтобы в вашей компании числились сотрудники в количестве, достаточном для обоснования заявленных объемов производства или продаж; • чтобы данные по оборотам соответствовали данным в декларациях;

• если ваша компания является агентом или комиссионером другой организации, то вам необходимо как минимум сдавать часть деклараций по НДС и т.д.

Я уже неоднократно ссылался на №67-ФЗ, согласно которому налоговики имеют право, если им что-то не понравится, приостановить любые действия, для совершения которых вы подаете документы в налоговую, или вообще отказать в этом.

Кстати, тоже очень хорошая новость, что все эти регистрационные действия вы можете вести через нотариусов.

В этом случае ваш нотариус должен быть хорошо обучен, чтобы проверить все эти документы перед тем, как он сам их передаст в налоговую, а после их получит и передаст вам либо в виде электронных документов, заверенных цифровой подписью, либо в виде бумажных документов, проштампованных нотариусом. Если ваш нотариус допускает какие-либо ошибки при оформлении документов для совершения регистрационных действий, то налоговики могут отказать и ему в том числе.

Также нотариусы должны сто раз проверить личность заявителя, ибо внесены изменения еще и в ст. 173.1 и 173.2 УК РФ, согласно которым теперь необходимо возбуждать уголовные дела в отношении тех товарищей, которые подают заведомо ложные сведения в налоговую или к нотариусу.

Что за заведомо ложные сведения и как их вычисляют оперативники? Да очень просто. Допустим, вы взяли за ручку парня по имени Ваня, привели в налоговую, где он подал все документы и подтвердил, что он нормальный и добросовестный учредитель, и зарегистрировали на него одну фирму, потом другую и т.д.

Читайте также:  Штрафы за смс-рассылку без согласия физического лица

А потом, когда следователи его «прижмут» он заявит, что он номинал, что никакого отношения к этим компаниям он не имеет и покажет пальцем на вас.

В этом случае, если следователи соберут достаточно доказательств того, что именно ваша фирма использовала те однодневки, которые были зарегистрированы на парня, то вам придется нести уголовную ответственность за эти преступления. Поэтому, пожалуйста, будьте аккуратнее настолько, насколько это возможно.

Сейчас уже на рынке появилось масса предложений от юридических контор, которые заявляют, что все хорошо и будет хорошо, что они все сделают чисто и гладко, только платите. Ну, насколько это будет возможно в 2016 году, я подробно расскажу на предстоящих семинарах, и дальше вы будете сами решать, стоит ли вам связываться с подобными «хорошо» или нет.

Встает вопрос: а что делать? Что делать, если ваша компания разорится к чертовой матери при отказе связываться с обнальными конторами? Что делать, если компания на 80% существует за счет откатов, которые в свою очередь также являются уголовным преступлением (ст.

204 УК РФ)? Или, допустим, ваша компания занимается грузоперевозками и вы вынуждены брать огромное количество автомобилей у физических лиц без НДС, а услуги оказывать с НДС. В этом случае остается два варианта: платить НДС со всей реализации и вылетать с рынка или пользоваться серыми компаниями.

Или закупать товар без НДС, а реализовывать с НДС. Что делать? Вылетать с рынка? Разоряться? Или рисковать? Это вам решать.

https://www.youtube.com/watch?v=nnGUOcGl0js

Я посвящу часик-другой этой проблеме на предстоящем семинаре 7-8 сентября, дам всю нормативную базу, обрисую риски, покажу, что используется в настоящее время, ну, и сто раз предупрежу, что это уже на ваш страх и риск.

Также я расскажу, как себя обезопасить в таких ситуациях. Подробнее о семинаре вы сможете узнать у нашего онлайн-консультанта, заказав обратный звонок, или позвонив по телефону 8(800)5555-207.

Плюс ко всему, вы сможете пройти онлайн-обучение
по теме «Законное снижение налогов и защита бизнеса».

Остается лишь отметить, что по моим скромным подсчетам Российский бюджет от деятельности микробизнеса, малого и среднего бизнеса недополучает около 50% НДС, налога на прибыль и страховых взносов.

Все потому, что подавляющее большинство, по моим скромным подсчетам, работают, мягко говоря, не полностью легально. Это факт.

И государство, хоть и медленно, но принимает меры по борьбе с обналичкой, и в будущем она полностью уйдет в историю.

Огромное спасибо, надеюсь, эта информация пойдет вам на пользу.

(Пока оценок нет)
Загрузка…
НАЧАТЬ ЭКОНОМИТЬ ЗАКОННО НАЛОГИ И ВЗНОСЫ АКТИВИРОВАТЬ БИБЛИОТЕКУ МИНИ-КУРСОВ СЕЙЧАС НАЧАТЬ РАБОТАТЬ ЛЕГАЛЬНО БЕЗ ПОТЕРИ ПРИБЫЛИ НАЙТИ ДЫРЫ В БЕЗОПАСНОСТИ БИЗНЕСА БЕСПЛАТНО НАЖМИТЕ, ЧТОБЫ ОТКРЫТЬ ДОСТУП БЕСПЛАТНО

Есть вопросы? Звоните!

8 (800) 555-79-24

Источник: https://turov.pro/nalogoviki-otslezhivayut-massovyih-uchrediteley-i-direktorov-v-ramkah-borbyi-s-odnodnevkami/

Для чего нужно проводить проверку директора на массовость? :

Не так давно появился новый термин — проверка директора на массовость. Массовость от пристального взгляда фискалов не спрятать. Интерес налоговой службы появится в том случае, если:

  • одно лицо является учредителем 10 и более юридических лиц;
  • если одно лицо одновременно является руководителем 5 и более компаний;
  • если адрес юридического лица зарегистрирован там, где еще прошли регистрацию 10 и более предприятий.
  • если управляющая компания осуществляет управление 20 и более предприятиями.

Проверка через интернет

Проверка директора на массовость в налоговой может быть проведена при помощи официального интернет-ресурса, который разработан фискальной службой — nalog.ru. В результатах поиска будет отображаться информация не только о руководителе, но и о том, что организация зарегистрирована по месту с массовыми адресами.

На сайте можно почерпнуть информацию о судебных разбирательствах в отношении должностных лиц предприятия — как о текущих, так и уже о рассмотренных.

Есть информация о предприятиях, которые имеют задолженности перед государством по уплате налогов и о тех ЮЛ, которые уже больше 12 месяцев не отчитываются в фискальные органы.

Такая простейшая проверка потенциального партнера по бизнесу позволит исключить мошенничество.

Проверка данных о регистрации

Перед заключением контракта даже на небольшую сумму рекомендуется провести не только проверку директора на массовость, но и проанализировать все регистрационные документы предприятия.

Для этого следует запросить копии учредительных документов и копию выписки из ЕГРЮЛ, актуальность данных которой можно проверить на сайте ФНС.

Очень важно проверить, не находится ли предприятие на стадии ликвидации: об этом можно узнать на сайте журнала «Вестник государственной регистрации».

Членство в обществах и лицензии

В некоторых отраслях бизнеса очень важно, чтобы контрагент имел соответствующую лицензию, сертификат и состоял в членстве в СРО.

Может показаться, что такие данные не имеют никакого отношения к проверке директора на массовость, но если массовость тщательно прикрыта и нет разрешительных документов на осуществление определённого вида деятельности, то нужен ли такой партнёр? На сайте fedresurs.

ru можно проверить информацию о контрагенте, включая наличие лицензий, проведенных аудитах, наличии независимых гарантий или лизинговых договоров.

Если партнёр по бизнесу занимается государственными закупками, то о его благонадёжности можно получить сведения на сайте zakupki.gov.ru

Проверка полномочий

Проверка генерального директора на массовость может включать в себя и проверку полномочий. Для этого запрашивают копии:

  • приказа о назначении;
  • протокола собрания учредителей;
  • банковской карты с образцом подписи;
  • паспортные данные.

Кстати, действие паспорта можно проверить на сайте fms.gov.ru

Запрашиваем иные документ

Можно запросить у контрагента копию договора аренды офиса или производственного/ складского помещения. Адрес как раз можно проверить в договоре аренды.

Если это офисный центр, то об адресе массовой регистрации речь не идет, здесь может быть зарегистрировано множество предпринимателей, но если это здание под снос или квартира в многоквартирном доме, это повод для проверок со стороны налоговой службы.

Помимо проверки директора на массовость, обязательно проверьте задолженности предприятия при помощи сайта судебных приставов fssprus.ru.

Можно даже узнать, ведется ли в арбитражном суде производство в отношении данной компании — kad.arbitr.ru.

Сохраняте всю переписку, которая велась перед подписанием договора, и если действия партнера заставят вас обратиться в суд, то любое доказательство в пользу добросовестного контрагента позволит судье вынести правильное решение.

Чем грозит сотрудничество с массовым директором?

Работа с фирмой-однодневкой может стать причиной перекладывания налоговых обязательств или отказом в вычете НДС. Добросовестный партнер может понести серьезный финансовый ущерб, так как нарушения быстро выявляются при проведении налоговой проверки.

Источник: https://BusinessMan.ru/dlya-chego-nujno-provodit-proverku-direktora-na-massovost.html

Компромат.Ru ®

Скачать rar-архив nomadrdir.rar (565 КБ)

Оригинал этого материала
© «Газета.Ру», 06.03.2006, Фото: «Время новостей»

Налоговики объявили Бооса зиц-председателем

Наталья Копылова

Управление Федеральной налоговой службы по Москве составило список адресов массовой регистрации фирм-однодневок и их номинальных директоров. В черный список попали бывший главный налоговик страны и председатель совета директоров сети «Магазин горящих путевок». Московские налоговики выпустили два черных списка фирм-однодневок.

Как правило, такие фирмы существуют неделю-месяц и используются как прокладки при проведении платежей между компаниями – для ухода от налогов и таможенных платежей, а также сокрытия прибыли.  Один список содержит свыше восьми тысяч адресов, по которым идет массовая и часто – номинальная регистрация столичных фирм.

Во втором – свыше трех тысяч имен и паспортных данных номинальных, по утверждению налоговиков, директоров фирм. Списки составлялись в течение нескольких месяцев.

  В созданные информационные базы попали все московские юридические адреса, по которым зарегистрировано свыше десяти организаций, а также учредители, которые подали документы на регистрацию по доверенности через курьеров от десяти фирм и более.

  В числе неблагонадежных адресов оказались многие бизнес-центры и ТАРПы (Территориальные агентства по развитию предпринимательства), созданные в помощь малому бизнесу. По их адресам зарегистрировано большое количество малых предприятий по одной простой причине: зачастую арендодатели отказываются предоставлять адрес сдаваемого внаем помещения в качестве юридического.

  В список номинальных директоров попали известные имена, в частности губернатора Калининградской области Георгия Бооса и председателя совета директоров сети «Магазин горящих путевок» Андрея Озолиня.  Георгий Боос, комментируя информацию о списках, заявил, что все свои директорские полномочия он сложил в 1996 году, когда избрался депутатом Госдумы.

Однако, по его словам, что касается полномочий собственника, то «есть в настоящее время ряд компаний, которые я смог построить и акциями которых я владею и я этим горжусь», – заявил он. «В 1999 году, когда на выборах в Думу Боос возглавлял штаб ОВР также в интернете были опубликованы списки по налоговым недовыплатам, в которых фигурировало имя Георгия Валентиновича, – напомнила Газете.

Ru пресс-секретарь Бооса Светлана Оболенцева. – Но та информация не была подтверждена налоговыми органами. Не думаем, что подтвердится и в этот раз».  «То, что мое имя вошло в список, который носит явно негативный характер, это очень плохо, – признает Андрей Озолинь. – Это наносит ущерб моей деловой репутации». В беседе с «Газетой.

Ru» предприниматель посетовал, что в начале января 2006 года потерял свой паспорт. Однако бизнесмен полагает, что вряд ли за это время по его документу было зарегистрировано так много фирм: скорее всего, налоговики взяли в расчет уже имеющийся у него бизнес.  «Я веду одновременно 12 проектов в сфере туризма, масс-медиа и в интернете, к концу года их будет 15.

Разве я не имею права на законных основаниях вести несколько проектов? – задается вопросом Озолинь.  – Я занимаюсь прямыми инвестициями. С юридической точки зрения у меня полностью прозрачный бизнес, в котором ясна моя роль, мое участие – по всем моментам. Поэтому непонятно, почему я назван номинальным руководителем».

  Для всех фигурантов списка попадание в него может иметь самые серьезные последствия, признают эксперты. Фирмы, которые будут внесены в данный перечень ошибочно, исходя из субъективной оценки налоговых органов, могут понести огромные убытки, убежден заместитель генерального директора Energy Consulting/Audit Всеволод Леви.

Во-первых, налоговики грозят прекратить регистрацию новых организаций по «серым» адресам.

При выявлении совпадений по адресу «массовой» регистрации налоговые инспекторы будут выдавать заявителю «уведомление о явке заявителя в регистрирующий орган для составления протокола об административном правонарушении и предоставлять информацию сотруднику службы безопасности инспекции и сотруднику Управления ГУВД по г. Москве», – говорится в инструкции УФНС.

Руководителям заподозренных фирм даже грозит дисквалификация.  Кроме этого, списки были разосланы в банки с требованием не открывать счета компаниям, зарегистрированным по указанным адресам и имеющим во главе людей из перечня номинальных директоров.  В большинстве случаев рекомендации налоговиков расходятся с положениями законодательства. «Юридически нет никаких оснований для отказа в регистрации таких организаций, – замечает руководитель департамента налогов и права «Бейкер Тилли Русаудит» Эдуард Кучеров. – Чтобы отказать в регистрации фирмы или в открытии банковского счета, придется вносить поправки в соответствующие законы, – замечает эксперт. – Но соответствующие поправки так и не были приняты, поэтому отказывать в открытии счетов любому лицу у банков нет оснований».  «Но ничто не помешает налоговикам уделять пристальное внимание отдельным вопросам деятельности компаний, попавших «на карандаш», текущему контролю и т. д.», – признает эксперт.  Между тем, по словам заместителя генерального директора Energy Consulting/Audit Всеволода Леви, очень часто сами налогоплательщики высказывают пожелания о том, чтобы подобные списки были созданы – чтобы застраховать риски от действий фирм-однодневок. 

Читайте также:  Недопоставка товара поставщиком. ответственность

«Важно, насколько объективны критерии, по которым созданы данные списки.

По-видимому, главным должно стать наличие арбитражной практики по данным налогоплательщикам, в соответствии с которой доказаны факты осуществления ими умышленного ухода от налогообложения», – подчекивает Леви.

«Но я не буду судиться с госудратством по поводу своего включения в список: у меня есть более важные дела, новые проекты впереди», – замечает Андрей Озолинь. 

 

Источник: http://www.compromat.ru/page_18314.htm

Проверка руководителя компании

При проведении проверки потенциального контрагента, к одному из важнейших проверочных мероприятий следует отнести проверку руководителя юридического лица (генеральный директор, президент компании, арбитражный управляющий компании или др.).

Во-первых, надо выяснить, не значится ли руководитель компании в списке дисквалифицированных лиц.

Под дисквалификацией в данном случае следует понимать – лишение физического лица права занимать должности в исполнительном органе управления юридического лица, входить в совет директоров компании (наблюдательный совет), осуществлять предпринимательскую деятельность по управлению юридическим лицом. Данная мера наказания может применяться за следующие виды нарушения:

  • за нарушение законодательства о государственной регистрации юридических лиц в части представления в орган, осуществляющий государственную регистрацию компаний и индивидуальных предпринимателей, документов, содержащих заведомо ложные сведения (ст. 14.25 КОАП);
  • за нарушения законодательства о труде и об охране труда (ст. 5.27 КОАП). Вот некоторые из них: нарушение оформления трудовых отношений (нет трудовых договоров или они заключены ненадлежащим образом); несоблюдение порядка хранения трудовых книжек; в случае если работник компании не был ознакомлен с требованиями охраны труда; за выплату отпускных менее чем за три дня до отпуска; не предоставление отпуска более чем двух лет подряд; не выплата или не полная выплата командировочных расходов; отсутствие учета сверхурочных работ и др. Но важно помнить, что дисквалификации в основном применяется к должностному лицу, который ранее уже подвергался наказанию за аналогичное административное нарушение.
  • за фиктивное или преднамеренное банкротство компании(ст.14.12 КОАП);
  • за неправомерные действия при осуществлении процедуры банкротства: сокрытие имущества, сведений об имуществе (его размер, местонахождение); передача имущества во владение иным лицам; отчуждение или уничтожение имущества, неправомерное удовлетворение имущественных требований отдельных кредиторов за счет имущества должника — юридического лица заведомо в ущерб другим кредиторам; незаконное воспрепятствование деятельности арбитражного управляющего либо временной администрации кредитной организации, в том числе уклонение или отказ от передачи арбитражному управляющему либо временной администрации кредитной организации документов, необходимых для исполнения возложенных на них обязанностей, или имущества, принадлежащего юридическому лицу либо кредитной организации и др.
  • за нарушение антимонопольного законодательства. Например, не допускается заключение договора или иного соглашения между субъектами рынка, а равно согласование их действий, которые могут привести к установлению или поддержанию тарифов, цен, скидок, наценок; к повышению или снижению цен на торгах; экономически необоснованному отказу от сделки с определенными заказчиками; созданию барьеров для доступа на рынок товаров, работ, услуг другим хозяйствующим субъектам и другие нарушения.

Списки дисквалифицированных лиц периодически обновляются на сайте Федеральной налоговой службы (http://www.nalog.ru/). Факт внесения руководителя в список дисквалифицированных лиц всегда можно проверить, перейдя по ссылке http://service.nalog.ru/disfind.do, здесь вам необходимо внести наименование компании и/или ОГРН.

Во-вторых надо подтвердить полномочия руководителя потенциального контрагента или его уполномоченного представителя. Для проверки правоспособности директора необходимо затребовать у контрагента заверенные копии этих документов.

Это могут быть протокол общего собрания юридического лица и/или приказ о назначении на должность; если соглашение подписывает представитель – то копия доверенности.

Также важно уточнить в уставе хозяйствующего субъекта полномочия руководителя компании (исполнительного органа) – имеет ли он право подписывать то или иное соглашение, для этого необходимо затребовать копию либо всего устава, либо ту часть, где это прописано.

Также данные о назначении руководителя и подтверждении его полномочий можно получить в соответствующей налоговой инспекции, подав официальный запрос.

В-третьих, необходимо проверить руководителя на то, что он фактически исполняет свои обязанности по управлению компанией, а не является формальным и привлекается только для подписания документов, либо есть сведения об увольнении или смерти руководителя, указанного в первичных документах.

Для начала можно запросить копию паспорта руководителя и проверить его действительность на сайте Федеральной миграционной службы, перейдя по ссылке http://services.fms.gov.ru/info-service.htm?sid=2000.

В ходе дальнейшей проверки необходимо изучить прессу по потенциальному контрагенту и его руководителю в открытых источниках (смотрите, как быстро найти человека и информацию по нему в Интернет). Визуально проверить соответствие подписи в договоре с подписью в учредительных документах.

Переговорить условия сделки при личной встрече. Можно попросить прислать фотографию руководителя на своем рабочем месте со свежим номером газеты, где указана дата или иным способом.

В-четвертых, проверить, не является ли руководитель потенциального контрагента массовым учредителем/руководителем. То есть учредил и/или выступает в роли руководителя более чем в 10 юридических лицах. Особенно следует обратить внимание на даты регистрации таких юр.

лиц, часто бывает, что они либо совсем свежие или созданы в один период, иногда и в один день, а также на количество юридических лиц, которые исключены из ЕГРЮЛ. В ходе проверки и оценки массовости следует также учитывать возможность полного совпадения ФИО руководителей (т.е. распространенность фамилии), т.к.

поиск проводится исключительно по этим данным без учета дополнительных параметров. Информацию о массовости руководителя или учредителя вы можете получить, отправив запрос на наш email.

Источник: http://datacompany.ru/?p=146

Номинальный директор. Ответственность в 2017 году

Использование формального руководителя до сих пор является одним из наиболее распространенных способов прикрытия лиц, фактически принимающих решения в компании.

Для этих целей во многих изданиях размещаются объявление о такой работе, находящие отклик у граждан. Не все из них знают о рисках, которые несет номинальный директор.

Ответственность в 2017 году предусматривает самые суровые меры, вплоть до уголовного наказания.

По каким причинам востребован номинальный руководитель

Передача формальных полномочий связана с необходимостью сохранить анонимность лица, которое реально управляет компанией. Для этого существует ряд причин:

  • Если организация входит в состав холдинга, то она и другие его компании обладают признаками взаимозависимости (глава V.1 НК РФ). Такой статус связан с рисками доначисления налогов. Формальный руководитель, не обладающий родственными или иными связями с руководителями или учредителями других компаний холдинга, позволяет снизить вероятность проверки.
  • Планируемая неуплата налогов. Истинный владелец бизнеса может не иметь к нему никакого формального отношения. Это создаст крупные препятствия для привлечения его к ответственности.
  • Настоящий руководитель может быть дисквалифицирован на определенный срок за нарушение закона, в течение которого он будет не вправе занимать соответствующую должность. Принимаемые им решения будут выдаваться за действия номинального директора.
  • Причиной может стать и загруженность фактического руководителя. Директор должен подписывать большое количество документов. Чтобы перераспределить эти обязанности, формальным руководителем назначают сотрудника, который регулярно присутствует в офисе и способен срочно подписать нужную бумагу.

Таковы основные причины использования формального руководства.

Административная ответственность фиктивного директора

Если фиктивность полномочий руководителя удастся доказать, то наиболее мягким вариантом ответственности станет вынесение взыскания на основании ч. 4 ст. 14.25 КоАП РФ. Она предусматривает наказание за направление недостоверных сведений, подлежащих внесению в ЕГРЮЛ.

В их состав входит вся информация о руководителе:

  • ФИО полностью;
  • место регистрации;
  • данные паспорта;
  • ИНН.

Ответственность понесет сам номинальный директор. Ему придется уплатить штраф в пределах от 5-ти до 10-ти тысяч рублей. Нередко это выше, чем сумма, получаемая разово при регистрации компании.

Ч. 5. Ст. 14.25 КоАП устанавливает санкции за совершение подобного нарушения повторно. Под таковым подразумевается аналогичное злоупотребление на протяжении 1 года после привлечения к ответственности. Наказание для формального руководителя будет более суровым: он окажется дисквалифицированным на срок от 1 до 3-х лет.

В ходе расследования могут вскрыться нарушения ст. 14.25.1 КоАП РФ, предусматривающей взыскание за несообщение данных о бенефициарах или непринятие мер для их установления.

В этом случае номинальному директору придется уплатить штраф от 30 до 40 тыс. рублей. В отличие от предыдущего нарушения, эта норма предусматривает наказание для самой компании.

Штраф для нее составит от 100 до 500 тыс. рублей.

Уголовная ответственность

Если в компании присутствует номинальный руководитель, это может заинтересовать органы, инициирующие уголовное преследование. Ч.1 ст. 173.2 УК РФ устанавливает наказание номинального руководителя, если он предоставил паспорт или оформил доверенность для размещения в реестре юрлиц данных о себе.

Закон устанавливает несколько альтернативных наказаний за это преступление. Разбирательство может закончиться:

  • денежными санкциями в пределах 300 тыс. рублей;
  • необходимостью внести штраф, исчисляемый в доходах номинального директора за период от 7 до 12 месяцев;
  • предписанием посещать обязательные работы, которые будут продолжаться на протяжении 180 – 240 часов;
  • исправительными работами в течение 2-х лет.

Понести ответственность по этим правилам может не только номинальный руководитель, но и фиктивный учредитель компании.

Ч. 2 ст. 173.2 УК РФ предусматривает наказание для другой стороны. Его понесет гражданин, приобретший паспорт номинального руководителя. Существует несколько способов совершения этого преступления:

  1. Получение документа бесплатно или за вознаграждение.
  2. Использование украденного документа или найденного паспорта.
  3. Применение обмана к обладателю документа или злоупотребление его доверием.

Наказать могут любого гражданина, совершившего перечисленные действия:

  • фактического руководителя компании;
  • другого ее сотрудника;
  • работника юридической фирмы, оказывающей услуги по подбору номинальных директоров.

Наказание за такие действия более суровы, нежели для формального руководителя. Нарушителя ожидает одно из следующих наказаний:

  • денежное взыскание до полумиллиона рублей;
  • финансовые санкции, эквивалентные доходам осужденного за период 1 – 3 года;
  • принудительные работы, которые будут продолжаться до 3-х лет;
  • тюремный срок, максимальная длительность которого также составит 3 года.

Дополнительное наказание

Наказание за описанные преступления наступает по формальным основаниям. Достаточно лишь установить сам факт наличия фиктивного директора. Если нарушение совершено сотрудником компании-налогоплательщика с целью уклониться от внесения в бюджет обязательных платежей, то он может понести дополнительную ответственность за соответствующее преступление.

Кто и как может обнаружить нарушение

Если речь идет об административном нарушении, то установить подозрительные факты могут сотрудники налоговой службы. Они регулярно проводят рейды с целью проведения проверки адресов компаний. По закону фирмы должны уведомлять налоговую инспекцию о расположении своего офиса.

Установление этого нарушения повлечет дальнейшую проверку директора. Выявить его фиктивность не составит труда.

Сотрудники правоохранительных органов также не изобретают изощренных схем оперативно-розыскной деятельности. Чтобы отыскать нарушителей, не обязательно отходить от компьютера. Достаточно обратиться к общедоступным сведениям из ЕГРЮЛ и найти одно из косвенных свидетельств преступления:

  • Регистрация компании по массовому адресу. Такая схема применяется для фирм-однодневок. Вероятность того, что у нее имеется номинальный руководитель крайне высока.
  • Множество компаний, в которых гражданин зарегистрирован. Такой признак будет свидетельствовать о нарушениях в особенности, когда фирмы находятся в различных населенных пунктах. Другим признаком окажется несовпадающие виды деятельности этих организаций.
  • Неизвестное место нахождения номинального руководителя. Это может выясниться при визите силовиков по адресу его регистрации.

С лицами, использующими чужие документы ситуация отличается. Практика вынесения приговоров в отношении зиц-председателей подтверждает отсутствие заинтересованности правоохранителей в их поимке.

В текстах судебных решений приводятся факты обращения к обвиняемым неизвестных лиц, заплативших вознаграждение за предоставление паспорта.

Такое положение может поменяться в любой момент и практика наказаний за привлечение номинальных руководителей станет распространенной.

Чтобы избежать ошибок, которые могут привести к ответственности и дополнительному вниманию со стороны налоговых органов, рекомендуем посетить страницу сайта ЦПУ «Империя», посвященную вопросам изменений в ЕГРЮЛ. На ней содержится множество материалов, касающихся упомянутых проблем.

Обратитесь к нам, и специалисты предоставят исчерпывающую информацию, связанную с направлением сведений в налоговую инспекцию.

Дата:

24.06.2017

Источник: https://cpu-imperia.ru/articles/nominalniy-director-otvetstvennost-2017/

Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector