Оплатить страховые взносы ИП на сайте налоговой или же распечатать квитанцию, чтобы оплатить по реквизитам или через кассу банка не так сложно. Однако, до сих пор у многих возникают проблемы с оплатой страховых взносов. В этой статье разберем два момента:
- оплата непосредственно на сайте налоговой,
- получение квитанции для самостоятельной оплате в банке наличными или с расчетного счета.
Для того, чтобы оплатить страховые взносы, нам необходимо знать:
- ФИО плательщика
- Адрес плательщика
- ИНН плательщика
- КБК взносов
- Сумму взносов
- Код налоговой инспекции
- ОКТМО
Итак, начнем. 
В первый раз приложение может запросить от вас согласие на обработку данных, просто поставьте галочку и нажмите Продолжить.
Нажимаем, и в открывшемся окне выбираем «Индивидуальным предпринимателям»
Затем выбираем «Уплата налогов, страховых взносов»
Кликаем и в открывшемся окне выбираем «Уплата за себя»
Далее, если у вас уже есть квитанция, то вы можете ввести ее индекс и оплатить страховые взносы ИП на сайте налоговой. Мы же рассматриваем вариант, когда мы сами формируем квитанцию, поэтому выбираем «Заполнение всех платежных реквизитов документа»
После этого выбираем вид расчетного документа — ставим галочку «Платежный документ», нажимаем Далее.
Ввод необходимых реквизитов
Затем заполняем реквизиты получателя платежа: код ИФНС, куда оплачивается страховой взнос. Если не помните, посмотрите Свидетельство о постановке на учет в налоговом органе, которое получали, когда регистрировали ИП. И ОКТМО — этот 7мизначный номер вы можете выбрать из списка (если помните его) или же ввести ниже свой адрес, так и узнаете ОКТМО.
Итак, если мы хотим оплатить страховые взносы ИП на сайте налоговой нужно быть внимательнее — необходимо заполнить КБК. Тут возникает вопрос, где его взять. Например, при расчете на калькуляторе страховых взносов.
Также определить КБК можно и в момент формирования квитанции, выбрать «Страховые взносы на обязательное пенсионное страхование в фиксированном размере, зачисляемые в бюджет Пенсионного фонда Российской Федерации на выплату страховой пенсии», если оплачиваете ОПС или «Страховые взносы на обязательное медицинское страхование работающего населения в фиксированном размере, зачисляемые в бюджет Федерального фонда обязательного медицинского страхования», если ОМС, или те взносы, которые вы собираетесь оплачивать.
После этого высветится КБК автоматически.
Вид платежа в нашем случае «Страховые взносы», а период «Платеж за расчетные периоды, начиная с 1.01.2017г.
Далее заполняем реквизиты. Выбираем Индивидуальный предприниматель, текущие платежи, год, ставим сумму.
Затем вводим фамилию, имя, отчество, адрес плательщика, нажимаем Далее
Теперь вы можете просмотреть все данные, которые заполнили, и приступить к процессу оплаты или распечатке квитанции.
Оплата страховых взносов ИП на сайте
Нажимаем Уплатить.
И попадаем на страницу, где можем выбрать способ уплаты. Если вы выбираете «Через сайт кредитной организации», то попадаете в интернет-систему вашего банка.
Выбрав «Банковской картой», оплачиваете через Госуслуги, вводя реквизиты своей карты.
Если же вы хотите сформировать квитанцию, чтобы видеть все реквизиты и получить возможность оплатить с расчетного счета или через кассу в банке, то выбирайте «Сформировать квитанцию».
Обратите внимание, что квитанция откроется в формате .pdf. Вы сможете ее распечатать или сохранить себе на компьютер.
Распечатанную квитанцию относите в банк или сканируете QR-код в СбербанкОнлайн и оплачиваете.
Не забудьте сохранить информацию об оплате.
Оплатить страховые взносы ИП на сайте налоговой, как видно из статьи, несложно. Немного терпения и внимания.
О том, когда выгоднее платить страховые взносы читайте в этой статье. Если вас интересует все об отчетности ИП, смотрите здесь.
Как оплатить фиксированные платежи ИП за себя через личный кабинет Сбербанк бизнес онлайн
Все индивидуальные предприниматели не зависимо от того есть ли у них наемные работники или нет, велась ли деятельность за отчетный период или нет, должны оплатить фиксированные платежи ИП за себя. Срок уплаты фиксированной части – до 31 декабря, а 1% с превышения дохода в 300 тыс. рублей не позднее 1 июля последующего года.
Способы оплаты фиксированного платежа
Оплаты ФП предприниматель может осуществить различными способами:
- Наличными деньгами в любом отделении банка, если у него, например, нет расчетного счета в банке.
- Через расчетный счет по реквизитам налоговой.
Внимание! Налоги за ИП гражданин может оплатить также и со своего личного расчетного счета.
Если вы открыли расчетный счет в Сбербанке, то одной из предоставляемых бесплатных услуг является открытие личного кабинета на сайте сбербанк. При этом для у Сбербанка совершенно разные личные кабинеты для физического лица и для юридических лиц (а также ИП). Рассмотрим как правильно произвести оплату по шагам.
Шаг 1. Заходим в личный кабинет Сбербанка
Необходимо будет зайти в свой личный кабинет бизнес онлайн сбербанка. Для этого вводим ИНН организации или ИП и пароль для входа. После чего на указанный в личном кабинете номер телефона придет СМС с одноразовым входом в онлайн банк.
Шаг 2 Формируем платежный документ
Переходим закладку «Платежи и переводы» и выбираем «Платеж в бюджет». Далее для вас откроется форма платежного документа, который необходимо правильно заполнить.
В поле «Сумма платеж» указывает сумма налога, которую вы будете оплачивать. Платежи можно совершать по вашему усмотрению. Это можно делать как ежеквартально, так и, например, одной суммой в течение года. Главное, чтобы общая сумма платежей была оплачена до 31 декабря отчетного года.
Налоги НДС не облагаются, поэтому в следующем поле ставить «НДС не облагается». Дату отправки можно выбрать – заплатить налог сегодня, либо установить желаемую дату проведения платежного поручения.
Затем выбираем свой счет в банке, с которого будет производиться оплата. Заполняем поле получателя. Реквизиты своей налоговой можно узнать либо в отделении ФНС, либо на сайте nalog.ru. Затем получателя можно сохранить в шаблон и выбирать при совершении платежей.
В настоящее время налогоплательщик имеет право осуществить платеж за третье лицо. Если платим за свою организацию, то в следующем поле ничего не ставим, либо указываем реквизиты, за кого будет осуществляться оплата налога.
Статус плательщика (поле 101) указываем:
- 01, если плательщиком является организация.
- 09, если плательщик – индивидуальный предприниматель.
Затем указываем КБК для оплаты:
- 18210202140061110160 – для оплаты фиксированной части в ПФР и 1% с превышения.
- 18210202103081013160 – для оплаты взносов за обязательное медицинское страхование.
Затем указываем код ОКТМО – он у каждого плательщика свой. Узнать его можно также на сайте налоговой.
В поле 106 необходимо указать основание платежа. Если платим платежи по году, то ставим «ТП».
В поле 107 необходимо указать налоговой период, за который осуществляется платеж. Например, «Год», далее «2018».
Номер документа (поле 108) будет равен нулю. Дату платежа также указывать не нужно. Код УИН равен нулю.
В поле назначение платежа, например, для оплаты в ПФР пишем: «Страховые взносы на обязательное пенсионное страхование ИП в фиксированной части за 2018 год». Это поле не так важно, как правильно указанные реквизиты ФНС и КБК для уплаты налога.
Очередность платежа в платежном поручении по умолчанию Сбербанк указывает «3», нам необходимо изменить ее на «5». Вид платежа ставим «Электронно».
Затем можно сохранить в шаблон все заполненные поля и потом формировать платежку на его основании или сразу отправить на оплату.
Шаг 3 Исправляем ошибки при заполнении
При формировании платежного документы система будет проверять правильность заполнения полей. Если вдруг ошибки возникнут – то сохранить документ не удастся, пока они не будут исправлены.
Внимание! Если вы платите как ИП, то в своих реквизитах в поле КПП нужно будет поставить 0, если у вас возникает данная ошибка. Для ввода в поле «Счет списания» нажимаем «показать реквизиты и в открывшемся поле указываем КПП.
После того, как вы проверили все реквизиты и создали платежный документ для оплаты его необходимо подписать. Для этого будет выслан СМС код, который необходимо будет вписать в соответствующее поле. На этом формирование платежа завершено.
Помогите нам в продвижении проекта, это просто: Оцените нашу статью и сделайте репост! (4
Как ИП оплатить свои страховые взносы
Диана Смирнова, 18/06/2018
Вы как предприниматель обязаны платить за себя страховые взносы – пенсионные и медицинские. Взносы платятся ежегодно, и оплата проходит через налоговую инспекцию.
Отчисления на медицину
имеют фиксированный размер установленный государством. На данный 2018 год в
ФФОМС платится 5 840 рублей.
Пенсионные отчисления
делятся на две части. Одна часть фиксирована и устанавливается Правительством —
это 26 545 рублей (2018 год). Вторая часть зависит от вашей
предпринимательской прибыли.
Если за год вы заработали больше 300 тысяч рублей,
то должны заплатить 1% от этого в Пенсионный фонд. Есть максимальный размер
пенсионный дополнительных выплат, он равен 212 360 руб.
Это означает, что
если 1% от вашего годового предпринимательского заработка превышает сумму
212 360 рублей, то вы все равно платите лишь ее.
Если вы на упрощенной
системе налогообложения, то доход для расчета дополнительного отчисления в ПФР рассчитывается согласно
выбранному режиму. Если вы выбирали режим «доход», то плюсуются все
поступления. Если вы выбирали режим «доход минус расход», то считается доход за
исключение расходов на бизнес, которые можно минусовать на основании
НК РФ.
Если вы выбирали
систему ЕНВД, то у вас расчет идет из вмененного годового дохода.
Если вы на патенте, то
вам изначально известен ваш потенциально возможный доход. Если вы покупали патент на несколько
месяцев, а не на год, то годовой предполагаемый доход рассчитываете
самостоятельно. Для этого сперва узнаете месячный доход по патенту: цену
патента делите на количество купленных месяцев. Узнав месячный
доход, легко высчитать годовой, умножив его на 12.
Если вы совмещаете
несколько режимов, то доходы по каждому просто суммируются.
Важно! Вы платите
фиксированные взносы даже в том случае, если ваш годовой доход равен нулю.
Если в качестве
индивидуального предпринимателя вы проработали неполный год, то,
естественно, страховые взносы у вас меньше
годовых. Их размер вы должны рассчитать пропорционально отработанному периоду.
Всегда можно простым делением узнать цену дня и рассчитать необходимые взносы
за свой период.
На все обязательные
выплаты всегда есть предельный срок, после которого наступают штрафные санкции.
Социальные взносы входят в эту категорию обязательных взносов.
Фиксированные выплаты
в пенсионный фонд и за медицину необходимо оплатить до 31 декабря текущего
года. Дополнительный взнос в счет пенсии платится по результату годового
дохода, и срок в этом вопросе установлен не позднее 1 апреля года, следующего
после расчетного.
Платить можно частями,
а можно одной суммой в конце года. Тут вы вправе выбирать удобный себе способ
оплаты.
Однако! Если вы
пользуетесь своим правом на уменьшение налога на сумму уплаченных страховых
взносов, то вам выгоднее оплачивать их ежеквартально.
Как уже сказано выше,
все ваши страховые взносы делятся на три части. Каждая из этих частей
оплачивается отдельно. Для каждой оплаты формируется свое платежное поручение и
используется свой КБК, которые едины для всех индивидуальных предпринимателей и
не зависят от применяемого режима налогообложения.
- КБК периодически
меняют, так что перед оплатой следует уточнять информацию, например, на сайте
налоговой. - Сейчас коды бюджетной
классификации следующие для ИП при оплате собственных взносов: - Для оплаты взносов в
ПФР (фиксированная выплата и дополнительная) —182 1 02 02140 06 1110 160 . - Для оплаты взносов на
ОМС — 182 1 02 02103 08 1013 160.
В данном разделе
требуется выбрать налогоплательщика и расчетный документ.
Соответственно, вы выбираете варианты индивидуальный предприниматель и
платежный документ и нажимаете кнопку «Далее».
Откроется другой экран,
на котором вам необходимо заполнить поля в разделе «Вид платежа». Для этого вам
нужно всего лишь правильно указать КБК, остальные поля заполнятся
автоматически, и после этого вы опять нажимаете кнопку «Далее».
Страница пополнится
разделом «Реквизиты получателя платежа», где требуется заполнить
строки с кодами ИФНС и ОКТМО.
Если заполнение этих граф вызывает затруднение,
то можно воспользоваться подсказкой «Определить по адресу».
Ставите в этом
разделе галочку, вам выпадает строка, в которую требуется внести адрес объекта
налогообложения. После ввода адреса, графы с кодами заполнятся автоматически.
После заполнения этого
раздела нажимаете «Далее» и приступаете к заполнению появившегося блока
«Реквизиты платежного документа». Поле «Статус лица» уже будет заполнено, но
изменения возможны, если вам это необходимо.
Далее выбираете из списка ваше
основание для платежа. Если платите фиксированные страховые взносы, то это
«Платежи текущего года». Далее указываете налоговый период, сумму, которую
требуется оплатить, и нажимаете «Далее».
После этого появляется
раздел «Реквизиты плательщика». В нем вы вводите свои данные: фамилию, имя,
отчество, ИНН и адрес, где вы зарегистрированы. Дальше, если все поля правильно
заполнены, вам предложат нажать кнопку «Оплатить».
Затем у вас появляется
раздел, в котором необходимо выбрать способ оплаты данного взноса. У вас есть
два варианта: наличный расчет в Сбербанке или безналичный расчет в Интернете.
Выбрав безналичный расчет, у вас появятся логотипы кредитных организаций, через
которые это можно сделать. Далее происходит оплата через выбранную организацию.
Внимание! Оплачивать
свои взносы вы должны лично или с личной карты/ своего расчетного счета!
Вы может оплатить
страховые взносы со своего расчетного счета в Совкомбанке. Это удобно и быстро.
Так вы не вызываете у банка подозрений в своей честности и не попадаете под
проверку. Кроме этого, у вас всегда под рукой будут все необходимые документы
для бухгалтерской отчетности.
Заполняя данное
платежное поручение, вы должны указать:
●
Свои ФИО и адрес
места жительства
●
Реквизиты своей
налоговой
●
Поле 110 не
заполняется.
●
Указать назначение
платежа. Это могут быть страховые взносы в ПФР в фиксированном размере; страховые
взносы в ПФР в фиксированном размере с доходов свыше 300 тыс. руб.; страховые
взносы на обязательное медицинское страхование.
Платежное поручение
создается в ЧатБанке. Для этого необходимо зайти в ЧатБанк, найти иконку своего
расчетного счета ИП, найти в нем кнопку «Создать платежку» (можно войти в этот
счет и создать платежку уже с этой страницы) и заполнить поля выпавшего
документа.
Ваши данные (ФИО, ИНН) будут внесены уже автоматически, другие
поля необходимо заполнить самостоятельно. В процессе заполнения
будут появляться подсказки, упрощающие вашу работу.
Например, есть подсказки
при заполнении БИКа банка получателя, есть разъяснения при
заполнении основании платежа, налогового периода.
Заполнив все графы, вы
нажимаете кнопку «оплатить» и подтверждаете свой платеж.
Отследить оплату
платежного поручения можно в разделе документов, доставленных в банк. Как
только ваше платежное поручение будет исполнено, рядом с ним появится статус
«Проведено».
Если вы ранее платили
страховые взносы через ЧатБанк, то повторная оплата вообще не вызывает
затруднений. Для этого в списке шаблонов находите нужный вам
платеж, нажимаете на него, потом на кнопку «Редактировать», и в выпавшем
документе меняете информацию, которую необходимо изменить. Например, налоговый
период. Затем оплачиваете откорректированный платеж.
Вы заметили у нас ошибку? Помогите нам ее исправить! Выделите ошибку и нажмите одновременно клавиши «Ctrl» и «Enter» и повторите код с картинки. Спасибо!
Как оплатить страховые взносы в Пенсионный Фонд через Сбербанк Онлайн
Российское законодательство закрепило, что индивидуальный предприниматель должен перечислять денежные средства на счет Пенсионного фонда РФ. Эти суммы называются страховыми взносами. Без страховки собственного дела не может обойтись ни один предприниматель.
Выплата страховых взносов является такой процедурой, которая должна проводиться регулярно. Но постоянно посещать налоговые органы удается далеко не всем. К счастью, благодаря современным технологиям у индивидуальных предпринимателей появилась отличная возможность вносить платежи через сеть Интернет.
Для тех, кто является клиентом Сбербанка, есть различные способы оплаты: через отделение банка, банкомат и официальный сайт. В связи с этим возникает вопрос, как оплатить взносы в ПФР ИП через Сбербанк Онлайн?
Как заплатить через Интернет?
Для того чтобы совершить финансовую операцию в системе, пользователю понадобится обратиться к сотрудникам, чтобы они оформили пластиковую карточку, если она не была сделана ранее. Там же можно заключить соглашение банковского обслуживания и подключить опцию «Мобильный банк».
Также сотрудник поможет получить в банкомате или терминале идентификатор и личный пароль. Сделать это можно и самостоятельно. Для этого нужно зайти в главное меню, выбрать пункт «Интернет обслуживание» и нажать на надпись: «Печать идентификатора и пароля». Последним условием для внесения платежей онлайн является наличие доступа к интернету.
Уплатить страховые взносы в Сбербанк Онлайн индивидуальные предприниматели могут, следуя такой инструкции:
- Зайти в Личный кабинет с помощью идентификатора и постоянного пароля.
- Подтвердить вход, написав в специальном поле код, который служба пришлет в сообщении.
- Найти в меню раздел «Платежи и переводы».
- В открывшемся окне найти пункт «Пенсионные фонды» в разделе «ГИБДД, налоги, пошлины, бюджетные платежи».
- В поле «Выбор услуги» найти «Услуги пенсионных фондов».
- При необходимости сменить регион.
- Выбрать ПФР или другой пенсионный фонд.
- Выбрать необходимую услугу.
- Указать номер своей банковской карточки, с которой можно списать платеж. Это понадобится, если в наличии имеется несколько счетов.
- Заполнить все запрашиваемые системой реквизиты и нажать на кнопку «Продолжить».
- Проверить все внесенные данные и написать сумму оплаты, кликнуть надпись: «Продолжить».
- Подтвердить операцию кодом, который придет на мобильный телефон в виде СМС.
Если все пройдет успешно, на странице появится статус «Исполнено», а на сотовый телефон система пришлет уведомление. Для того чтобы в будущем не вводить заново данные, можно сохранить шаблон.
Как провести операцию через банкомат?
Если пользователь не имеет возможности оплатить страховые взносы через Сбербанк Онлайн, то можно сделать это и с помощью банкомата. Для этого пользователю потребуется следовать следующей инструкции:
- Вставить в устройство свою банковскую карту и внести ПИН-код.
- Выбрать раздел «Платежи в нужном регионе», затем открыть пункт «Разовые платежи», нажать «Ввод», найти в предлагаемом перечне «Госпошлина и сборы».
- Выбрать из списка «Фонд социального страхования», нажать на кнопку «Продолжить».
- Выбрать вкладку «Страховые взносы» и нажать на кнопку «Продолжить».
- Внести код платежа, установить «Вид платежа», ввести регистрационный номер, написать ФИО и адрес, затем кликнуть на надпись «Продолжить».
- Ввести сумму страхового взноса и нажать на кнопку «Продолжить».
- Проверить внесенные данные и, если все верно удостоверить их правильность, кликнув на кнопку «Принять».
- Сделать подтверждение совершенного платежа.
- Забрать карту и чек.
Конечно же, этот способ менее удобный в отличие от онлайн сервиса, так как приходится дополнительно затрачивать время.
В современный век инновационных технологий жизнь индивидуальных предпринимателей значительно облегчилась. Теперь клиенты Сбербанка могут оплачивать взносы в Пенсионный Фонд через глобальную сеть. Для этого достаточно иметь доступ к глобальной сети и быть зарегистрированным в системе.
Разобравшись с тем, как платить страховые взносы через Сбербанк Онлайн, пользователи имеют возможность сэкономить время и силы.
Вам также может понравиться
Страховые взносы ИП в 2021, 2022 и 2023 годах | Расчет, уплата налогов | Профдело
Индивидуальные предприниматели, кроме тех, что на НПД, обязаны платить страховые взносы «за себя». Даже если нет дохода, взносы тем не менее нужно уплатить, однако есть и исключения. А если наняли сотрудников — взносы нужно платить как за себя, так и за сотрудников.
Содержание
Страховые взносы «за себя»
Базовые понятия о взносах
Взносы состоят из двух частей:
- Фиксированные страховые взносы ИП — платят подавляющее большинство предпринимателей — на ОПС (пенсионное страхование) и на ОМС (медицинское).
- 1% «с превышения» — платят только с доходов свыше 300 000 р. в год, зачисляется на ОПС.
Максимальный страховой взнос на ОПС за год не может превышать 8-кратного размера фиксированного взноса на ОПС.
Взносы на ОПС формируют будущую пенсию ИП, добавляют ему стаж и баллы для выхода на пенсию.
Размер взносов в 2022г
В 2021 году размер страховых взносов не индексируется и оставлен как в 2020 году. А с 2022 года взносы снова повышаются. Точные размеры смотрите в табличке.
| 2020 | 32 448 + 1% макс. 259 584 | 8 426 | 40 874 + 1% |
| 2021 | 32 448 + 1% макс. 259 584 | 8 426 | 40 874 + 1% |
| 2022 | 34 445 + 1% макс. 275 560 | 8 766 | 43 211 + 1% |
| 2023 | 36 723 + 1% макс. 293 824 | 9 119 | 45 842 + 1% |
Пример: В 2021 году ИП заработал 2 млн. рублей. Рассчитаем страховые взносы:
- Фиксированная часть: 40 874 р.
- 1% с превышения: (2 000 000 р. — 300 000 р.) x 1% = 17 000 р.
- Сумма страховых взносов всего: 57 874 р.
Доход для расчета 1% с превышения
Расчет дохода напрямую зависит от применяемой системы налогообложения:
- УСН 6% — облагается полностью полученный доход (с учетом максимальной суммы взноса).
- УСН 15% — облагается полученный доход за минусом расходов.
- ЕНВД — облагается только вмененный доход.
- Патент — облагается только потенциально возможный доход.
- ОСНО — берутся доходы за минусом расходов как для НДФЛ.
- ЕСХН — берете реальный доход без учета расходов.
Совмещаете несколько налоговых режимов — указанные доходы придется сложить.
Льготные периоды
ИП, который не ведет деятельность, может уменьшить или не платить взносы, если:
- служил в армии по призыву;
- был в декретном отпуске до 1,5 лет;
- ухаживал за инвалидом (период ухода устанавливается решением ПФР);
- уехал с супругом военнослужащим или с супругом, работающим в определенной организации (консульства, ООН, ЮНЕСКО и т.д.) и там нет возможности работать.
Чтобы подтвердить льготу, требуется собрать подтверждающие документы, такие как: справка о получении пособия по уходу за ребенком, военный билет, письменное подтверждение инвалида об уходе за ним, выписка из акта освидетельствования инвалида, справка из воинской части, справка из службы занятости и им подобные.
Льгота для уменьшения страховых взносов ИП действует только в случае, если за льготный период деятельность не ведется и сдается «нулевая» декларация.
Оплата страховых взносов
Взносы для ИП без работников платятся в налоговую инспекцию:
- Фиксированные — не позже 31 декабря соответствующего года (а если он выпадает на официальный нерабочий, то не позже первого рабочего).
- 1% — не позже 1 июля следующего года (аналогичное правило с нерабочим днём).
ИП вправе заплатить взносы в течение года частями, или разово всю сумму.
Пример Взносы за 2021 год уплачиваются:
- фиксированные — до 31 декабря 2021 г. включительно.
- 1% — не позже 1 июля 2021 г.
Актуальные КБК можно посмотреть на сайте налоговой инспекции. Платежное поручение на уплату налогов можно заполнить через сайт ФНС.
Если ИП работает неполный год
Если человек в середине года зарегистрировался как ИП или, наоборот, снялся с регистрации, либо присутствовали льготные периоды — взносы рассчитываются только за время деятельности как ИП. За каждый полный месяц — в размере 1/12 тарифа. В неполных месяцах — пропорционально отработанному количеству календарных дней.
ПримерДата регистрации ИП — 23 октября 2020 г. Доходы — 400 000 р.
Фиксированный платеж на пенсионное страхование:
- 32 448 / 12 = 2 704 р.
- (2 704 х 2 мес. + 2 704 х 9 дн. / 31 дн.) = 6 193,03 р.
Фиксированный платеж на медстрахование:
- (8 426 / 12 мес х 2 мес + 8 426 х 9 дн. / 366 дн.) = 1 611,53 р.
1% с превышения:
- (400 000 — 300 000) x 1% = 1 000 р.
Итого за 2020 г.: 6 193,03 + 1 611,53 + 1 000 = 8 804,56 р.
Добровольное страхование
Предприниматель может застраховаться добровольно в фонде социального страхования. Тогда у него появится право на больничные выплаты и материнские пособия. Если кто-то в 2021 году планирует уйти в декрет, то для получения пособий следовало зарегистрироваться в фонде и уплатить до 31 декабря 2020 годовой взнос 4 221, 24 р.
https://www.youtube.com/watch?v=g8PYaN82zzE
Размеры больничных и декретных пособий будут считаться по минимальной ставке исходя из МРОТ на день наступления страхового случая.
С бухгалтером Профдело — все налоги и страховые взносы будут начислены и уплачены правильно, а все налоговые льготы – использованы на благо вашего ИП.
Узнать об услуге
Отчетность за себя
По обязательным личным взносам никакой отчетности не существует. Не отчитывается ИП и по добровольным взносам в ФСС.
Если ИП — Работодатель
Ставки взносов
Если у ИП трудятся наемные работники, то с зарплаты начисляются страховые взносы по ставкам:
- пенсионные — 22%;
- медицинские — 5,1%;
- социальные (больничные и материнство) — 2,9%;
- социальные (от несчастных случаев) — тариф зависит от вида деятельности, обычно 0,2%.
Льготы по взносам
Для ИП, которые числятся в реестре малых и средних предприятий (МСП) есть льгота по взносам на ОПС с зарплаты сотрудников. Так, выплата в размере МРОТ (12130 в 2020 г., 12792 — в 2021 г.) облагается стандартными 22%, а вот всё, что свыше МРОТ — по пониженной ставке 10% (ст. 427 НК РФ).
Надо ли регистрироваться в фондах
В ПФР и ФОМС регистрироваться не надо. В ФСС регистрируются в течение 30 дней со дня:
- заключения трудового договора с первым работником;
- либо заключения договора ГПХ, в котором прописаны взносы «на травматизм».
Кто может сэкономить
Некоторые предприниматели могут законно сэкономить на взносах работников за счет пониженных тарифов, если они являются резидентами особых экономических зон. Перечень зон обширный, если в вашем регионе есть такие зоны, и вы могли бы стать его участником, обратитесь к вашему бухгалтеру или нашему налоговому консультанту за информацией о причитающихся вам льготах.
Если выплачивали пособия
Страховые взносы можно уменьшить на сумму расходов, потраченных на больничные выплаты (платеж за первые 3 дня больничного делается за счет средств самого ИП) и пособия (платятся полностью за счет ФСС).
Если размер пособий превысил взносы, обратитесь в Соцстрах за возмещением получившейся разницы (п. 9 ст. 431 НК РФ, ч. 2 ст. 4.6 Федерального закона от 29.12.2006 N 255-ФЗ). Также налоговики могут зачесть указанную разницу в счет предстоящих платежей (п. 9 ст. 431 НК РФ). Зачет производится только после подтверждения расходов Соцстрахом (фонд проводит камеральную проверку).
Оплата взносов за работников
Взносы перечисляют в налоговую инспекцию до 15 числа следующего месяца. Если дата совпадает с выходным днем, то срок уплаты сдвигается на первый рабочий день. Информацию по КБК ищите на сайте ФНС России, там же можно сделать платежку. Взносы по соцстрахованию от несчастных случаев перечисляют в те же сроки только в ФСС.
Когда у ИП появляются сотрудники, вести бухгалтерию становится намного сложнее, ведь нужно учесть взносы по каждому, кто работает с вами. Отдайте ведение бухучета ИП профессионалам и занимайтесь бизнесом.
Узнать стоимость
Если вовремя не уплатили
Несвоевременная оплата взносов грозит пенями за каждый день просрочки: 1/300 ключевой ставки Банка России (с 30.10.2017 г. — 8,25%).
Важно! Если задержка с оплатой связана с неправильным расчетом взносов (в отчете в налоговую занижен размер зарплаты), то будете оштрафованы на 20% от неуплаченной суммы. А если неуплата умышленная — штраф 40% причитающейся к уплате взносов. Обычно недоимку обнаруживают во время выездной или камеральной проверки.
ИП-работодатели заполняют формы:
- СЗВ-ТД — до 15 числа сл. месяца, в котором был приём на работу, увольнение, перевод или переход на электронные трудовые книжки.
- СЗВ-М — подают в ПФР не позднее 15 числа сл. месяца, следующего за отчетным;
- Расчет по страховым взносам (КНД 1151111) — сдается в налоговую инспекцию не позже 30 сл. мес.;
- 4-ФСС — предоставляют в ФСС до 20 числа сл. мес. включительно, в электронном виде — до 25 числа включительно;
- СЗВ-СТАЖ — предоставляют в ПФР до 1 марта следующего года.
Штрафы
Штраф за опоздание со сдачей Расчета по страховым взносам или отчетности 4-ФСС составляет 5% (за каждый месяц просрочки) от неуплаченных в срок взносов, которые надо перечислить за последний квартал. Максимум — 30% от суммы взносов, минимум — 1 000 р. По СЗВ-М и СЗВ-СТАЖ штраф составляет 500 р. за каждого работника своевременно не отраженного в форме.
Об 11 самых популярных штрафах, которые платят индивидуальные предприниматели, мы писали в этой статье.
Клиентам Профдело штрафы не грозят: мы берем на обслуживание ИП и полностью ведем всю бухгалтерию ИП.
Узнать об услуге
Бонус в виде уменьшения налогов
Ваш налог (УСН, ОСНО и другие) можно существенно уменьшить на сумму уплаченных страховых взносов. Конкретная сумма зависит от применяемой системы налогообложения и наличия или отсутствия работников. Подробнее рассказываем об этом в другой статье.
Загрузка...
