Программа помощи начинающим предпринимателям

Государство заинтересовано в развитии малого бизнеса, поэтому всячески его поддерживает. В статье расскажем, какие организации и ИП относятся к малому бизнесу и на какие льготы они могут рассчитывать в 2021 году.

Единый реестр МСП — это база данных, размещённая на сайте ФНС, где собраны сведения обо всех малых и средних предприятиях:

• полное наименование организации или ФИО ИП;
• ИНН;
• ОГРН или ОГРНИП;
• населённый пункт, в котором зарегистрированы организация или ИП;
• дата попадания в реестр МСП;
• категория субъекта — микро-, малое или среднее предприятие;
• виды деятельности — основной код ОКВЭД и дополнительные;
• считается ли юрлицо вновь созданным, а ИП — вновь зарегистрированным;
• относится ли к соцпредприятиям и др.

Налоговая служба получает информацию из отчётности самих налогоплательщиков и от других организаций и ведомств — аудиторов, держателей реестров акционеров, региональных властей и т. д.

Если вы есть в реестре, то имеете право на льготы для малого бизнеса. Некоторые льготы действуют для всех, кто числится в реестре, для других есть дополнительные условия. Например, в период пандемии многие меры поддержки распространялись только на представителей малого бизнеса из наиболее пострадавших от коронавируса отраслей.

Статус субъекта МСП организациям и ИП присваивают автоматически, никаких документов для этого подавать не надо. Нужно только соответствовать критериям малого или среднего бизнеса — по численности работников, годовому доходу, доле участия в капитале других лиц и другим параметрам.

Критерии МСП в 2021 году по доходу и численности

Реестр обновляют 10-го числа каждого месяца. Например, если в сентябре вы поменяли основной вид деятельности и внесли изменения в ЕГРЮЛ или ЕГРИП, новые сведения появятся в реестре МСП 10 октября.

Раз в год, 10 июля из реестра исключают тех, кто:

• перестал соответствовать критериям МСП;
• не сдал налоговую отчётность, в которой должны быть сведения о доходах и численности за прошлый год.

С утратой статуса субъекта МСП вы лишаетесь права на льготы для малого бизнеса. Например, если применяли пониженные ставки страховых взносов, придётся пересчитать их по общим тарифам с 1-го числа месяца исключения из реестра и доплатить недостающую сумму в бюджет.

Представители малого бизнеса могут рассчитывать на поддержку от федеральных, региональных и местных властей.

Для организаций и ИП, которые числятся в реестре МСП, действуют пониженные тарифы по страховым взносам за работников (пп. 17 п. 1 ст. 427 НК РФ):

• пенсионное страхование (ОПС) — 10 %;
• соцстрахование в связи с временной нетрудоспособностью и материнством (ОСС по ВНиМ) — 0 %;
• медицинское страхование (ОМС) — 5 %.

Льготные тарифы применяют по итогам каждого календарного месяца к выплатам, превышающим федеральный МРОТ, в 2021 году это 12 792 рублей. Для расчёта взносов его не увеличивают на районные коэффициенты и процентные надбавки. Страховые взносы с выплат, равных МРОТ, считают по общим ставкам: на ОПС — 22 %, ОСС по ВНиМ — 2,9 % и ОМС — 5,1 %.

Например, если вы платите работнику 50 000 руб. в месяц, взносы с суммы 12 792 руб. нужно посчитать по общим ставкам, а с остатка 37 208 руб. — по пониженным.

Льготные тарифы по страховым взносам начинают действовать с 1-го числа месяца, в котором сведения об организации или ИП попали в реестр МСП. То есть, если вас включили в него 10 сентября, применяйте льготу с 1 сентября. Сообщать в налоговую о переходе на пониженные тарифы не нужно.

По налогам федеральных льгот для малого бизнеса нет, но большинство организаций и ИП из реестра МСП подходят под льготные налоговые режимы — упрощёнку, патентную систему, налог на профессиональный доход.

В свою очередь для спецрежимников региональные власти могут устанавливать пониженные ставки. Например, для организаций и ИП на упрощёнке с объектом «Доходы минус расходы» налог могут снизить до 5 % вместо 15 %.

Минэкономразвития с АО «Корпорация «МСП» разработали программу субсидирования банков, кредитующих малый и средний бизнес на льготных условиях и по сниженным ставкам. Недополученную прибыль кредитным организациям компенсирует государство. В программе участвуют уже более 100 банков. Предполагается, что она будет действовать до 2024 года.

Кредиты выдают по ставке не выше текущей ключевой ставки ЦБ + 2,75 % годовых. То есть с 13 сентября 2021 г. льготная кредитная ставка составляет 6,75 + 2,75 = 9,5 %.

Взять льготный кредит могут юрлица и ИП из реестра МСП, а также самозанятые физлица, если их деятельность попала в перечень приоритетных:

• сельское хозяйство;
• производство пищевых продуктов;
• строительство;
• здравоохранение;
• образование;
• гостиницы и общепит;
• бытовые услуги и др.

Приоритетный вид деятельности может быть как основным, так и по дополнительным ОКВЭД.

Условия получения льготного кредита:

• У вас не должно быть долгов по зарплате.
• Сумма задолженности по налогам, сборам и другим обязательным платежам — не выше 50 тыс. руб.
• Предприятие не проходит процедуру банкротства.

Банки могут устанавливать и другие требования к заёмщикам.

Найти банк — участник программы в вашем регионе и ознакомиться с дополнительными условиями кредитования можно на сайте Мойбизнес.рф.

Во многих регионах для новых ИП действуют двухлетние налоговые каникулы. Предпринимателю не нужно платить налог с доходов, если он:

1. Впервые зарегистрировался в качестве ИП после того, как ввели региональный закон о налоговых каникулах.
2. Ведёт бизнес в производственной, научной или социальной сферах, оказывает бытовые или гостиничные услуги.
3. Применяет упрощёнку или патентную систему налогообложения.
4. Соответствует дополнительным условиям, которые установили местные власти для применения льготы.
5. Получает не менее 70 % годовых доходов от льготной деятельности.

В некоторых регионах можно получить субсидию на открытие бизнеса через местный центр занятости. Ищите информацию о ней в разделе «Гражданам» — «Услуги гражданам — «Содействие самозанятости».

Размеры субсидии в разных регионах могут отличаться. Например, в Костромской области служба занятости окажет финансовую помощь в размере не более 12-кратного максимального пособия по безработице — 58,8 тыс. руб., а также возместит 800 руб. на оплату госпошлины, нотариальные услуги, изготовление печати или на другие сопутствующие расходы.

Чтобы получить субсидию на открытие бизнеса, нужно встать на учёт как безработный и подать заявление о предоставлении финпомощи ещё до регистрации ИП или ООО.

Местные власти могут разрабатывать и другие программы и льготы. Информацию можно получить на сайте налоговой в разделе «Поддержка малого и среднего бизнеса», а также поискать на местных сайтах Минэкономразвития или администрации. Например, для предпринимателей Москвы есть городские субсидии: на ведение бизнеса по франшизе — до 1 млн руб., на обучение сотрудников — до 10 млн руб. и др.

При регистрации в качестве самозанятого ИП и физлицам начисляют налоговый бонус в 10 тыс. руб. Он автоматически уменьшает ставки налога на профессиональный доход:

• от юрлиц — с 6 % до 4 %;
• от физлиц — с 4 % до 3 %.

Предоставляют налоговый бонус один раз. Если до конца года он не израсходуется, остаток перенесётся на следующий год.

Финансовую помощь на открытие или развитие малого бизнеса можно получить в виде грантов. Обычно их выдают по результатам конкурсов, а условия устанавливают грантодатели — крупные компании, региональные фонды развития предпринимательства и др.

Например, в программе «Старт» от Фонда содействия инновациям могут принять участие микро- и малые предприятия из реестра МСП, зарегистрированные не более двух лет назад. Размер гранта — до 3 млн руб. по первому этапу конкурса и до 7 млн руб. по второму.

Программа направлена на создание новых и поддержку действующих малых инновационных предприятий.

Юрлица и ИП, которые включены в реестр МСП и относятся к социальным предприятиям, могут получить гранты на реализацию своего проекта. Размер выплаты определяет конкурсная комиссия. Максимальная сумма — 500 тыс. руб. на одного получателя, минимальная — 100 тыс. руб. Условия предоставления грантов для социального малого бизнеса ищите на региональном сайте Минэкономразвития.

Для сельхозтоваропроизводителей из реестра МСП предназначен грант «Агропрогресс». Максимальная сумма — 30 млн руб.

Грант можно потратить на приобретение или строительство новых объектов для производства, хранения и переработки сельхозпродукции, на покупку техники, спецтранспорта, животных, птиц и рыбопосадочного материала.

Подробные условия опубликованы на региональных сайтах Министерства сельского хозяйства.

В 2021 году государство продолжает оказывать безвозмездную финансовую помощь малому бизнесу, пострадавшему из-за пандемии. Согласно проекту на этот раз помогут тем, кто:

• по состоянию на 10 июля 2021 года включён в реестр МСП;
• работает в наиболее пострадавших от коронавируса регионах, в которых с 1 августа 2021 года ввели ограничительные меры.

Для организаций размер субсидии рассчитают умножением МРОТ (12 792 руб.) на численность работников в июне 2021 года. Для ИП — то же самое плюс МРОТ на самого предпринимателя.

Цель субсидии — компенсировать затраты, связанные с приостановкой деятельности предприятия из-за антикоронавирусных ограничений.

На 2021 год для малого бизнеса из реестра МСП продлили запрет на плановые проверки. Но есть исключения. Например, организацию или ИП могут включить в план проверок, если их деятельность:

• связана с использованием объектов повышенной опасности;
• подпадает под постоянный госконтроль — здравоохранение, образование, теплоснабжение, электроэнергетика и др.

Все условия, при которых не действует запрет на проверки — в п. 8 Постановления Правительства РФ № 1969 от 30 ноября 2020 г.

Тех, кто в 2021 году попал в исключения, проверят по новым правилам:

• плановые проверки можно проводить дистанционно;
• их продолжительность не может превышать 10 рабочих дней;
• выездные проверки могут заменять инспекционными визитами.

Бухгалтерский учёт обязаны вести все организации, исключений для малых предприятий нет. Но если вы числитесь в реестре МСП, можете применять упрощённые способы бухучёта, а бухотчётность сдавать по специальным сокращённым формам.

Все организации должны соблюдать порядок ведения кассовых операций. Для малых предприятий сделали небольшое послабление: можно не устанавливать лимит остатка в кассе. Это значит, что по окончании рабочего дня не придётся сдавать сверхлимитные наличные денежные средства в банк — превышения не будет при любой сумме.

Ещё из небольших привилегий для представителей малого бизнеса — не нужно уплачивать квартальные авансовые платежи за негативное воздействие на окружающую среду. Все остальные перечисляют плату по итогам 1, 2 и 3 кварталов и за год.

Работодатели — микропредприятия могут упростить кадровый учёт и обойтись без большого количества локальных нормативных актов. Трудовые договоры можно заключать по типовой форме и вести минимум кадровых документов.

Организации и ИП из реестра МСП могут участвовать в госзакупках на льготных условиях. Например, если торги проводят по Федеральному закону 44-ФЗ:

• Заказчики обязаны закупать не менее 15 % своего годового объёма товаров, работ и услуг у малого бизнеса.
• Отдельные торги проводят только для малого бизнеса и социально ориентированных некоммерческих организаций, т.е. можно не конкурировать с крупным бизнесом.
• Комиссия электронной торговой площадки ниже — 1 % от начальной максимальной цены контракта, но не более 2 тыс. руб. Для остальных участников торгов — не более 5 тыс. руб.
• Заказчик обязан оплатить товары, работы и услуги в течение 15 рабочих дней после исполнения договора (или этапа) вместо 30 календарных.
• Можно не вносить деньги на обеспечение контракта, если у малого бизнеса за 3 последних года уже исполнены без неустоек 3 контракта на сумму не ниже начальной максимальной цены текущей закупки.

Для организаций и ИП из реестра МСП действуют особые условия ответственности за административные правонарушения — замена штрафа предупреждением. Для этого нужно, чтобы одновременно выполнялись условия:

• правонарушение было совершено впервые;
• нет имущественного ущерба;
• нет угрозы вреда жизни и здоровью людей, животным и растениям,окружающей среде, культурным объектам и др.

Если все условия соблюдены, но проверяющие не заменили штраф на предупреждение, можно подать ходатайство должностному лицу, у которого находится ваше дело. Сделать это нужно до вынесения постановления о привлечении к ответственности. Уже вынесенное постановление можно обжаловать в вышестоящем ведомстве или суде.

Ещё одна программа для поддержки малого бизнеса — возмещение банковских комиссий за оплату физлицами товаров, работ, услуг через систему быстрых платежей (СБП). Это сервис, в котором можно мгновенно переводить деньги по номеру телефона в любой банк — участник системы, а также платить в магазинах по QR-кодам.

Согласно Постановлению Правительства РФ № 1103 от 30 июня 2021 г. за такие переводы с 1 июля по 31 декабря 2021 года малому бизнесу банки возвращают комиссии.

Сделайте документы для регистрации ИП или ООО в бесплатном сервисе от «Моё Дело»

Помощь в открытии ИП от Центра занятости

Несколько лет назад государство выделяло предпринимателям субсидии на начало своего дела в размере пособия по безработице за год. Выходила сумма около 60 000 рублей, и на первых порах это было хоть каким-то подспорьем. Сейчас такая программа работает только в отдельных регионах. Однако можно добиться возврата средств, потраченных на регистрацию бизнеса. Расскажем, как открыть ИП через Центр занятости и получить компенсацию организационных затрат. А также о том, какие иные виды поддержки доступны предпринимателям.

Чем поможет ЦЗН

Через Центр занятости населения (ЦЗН) государство реализует программу поддержки начинающих предпринимателей. К сожалению, в последние годы она сократилась до минимума. Хотя ещё 5 лет назад можно было получить небольшую субсидию на развитие, если государственной комиссии понравится бизнес-план.

Сейчас в большинстве случаев ЦЗН может лишь компенсировать расходы за регистрацию ИП или ООО. Но в отдельных регионах субсидии по-прежнему выделяются.

Например, в Тюменской области максимальная сумма выплаты составляет 192 000 рублей (постановление Правительства Тюменской области от 10 апреля 2012 года № 126-п).

Рекомендуем проконсультироваться в районном отделении ЦЗН — возможно, программа действует и в вашем регионе.

Помимо субсидии и компенсации затрат на регистрацию, Центр занятости оказывает информационную помощь, консультирует по организации бизнеса, проводит тестирование для определения предпочтительной сферы деятельности и может помочь в составлении бизнес-плана. Всё это делается в рамках содействия самостоятельной занятости безработных граждан.

Как работодателю получить субсидию при трудоустройстве безработного

Алгоритм получения компенсации или субсидии

Как же получить субсидию и/или компенсацию на открытие ИП через Центр занятости? Алгоритм примерно одинаков для всех регионов, но возможно, что в вашем есть какие-то особенности.

Шаг 1. Получаем информацию

Перед тем как начинать процесс, разумно узнать из первых уст, на что же можно рассчитывать. Получить информацию лучше непосредственно в офисе или на сайте ЦЗН своего региона. Как мы уже отметили, в большинстве случаев это лишь компенсация затрат на открытие бизнеса. Например, в Москве максимальная выплата, которая может быть получена при открытии ИП, составляет 10 200 рублей.

Однако это не значит, что все деньги выдадут на руки. Государство только компенсирует подтверждённые документами расходы, а именно:

• на оплату госпошлины (800 рублей за регистрацию ИП или 4 000 рублей — за открытие ООО);
• на оплату услуг нотариуса (например, на заверение заявления на регистрацию, на оформление доверенности);
• на изготовление печати;
• на закупку необходимых бланков.

Но если всё делать самому, затраты на организацию ИП состоят из уплаты пошлины и составляют только 800 рублей. Стоит ли из-за такой компенсации вставать на учёт в ЦЗН или нет, решать будущему предпринимателю. 

Шаг 2. Проверяем себя по критериям

Помощь в открытии ИП от Центра занятости оказывается лишь тем, кто в ней нуждается. Поэтому перед обращением в ЦЗН нужно проверить, можете ли вы рассчитывать на деньги из бюджета. Условия такие:

• заявитель старше 16 лет;
• он является трудоспособным;
• у него нет заработной платы или иного дохода;
• он не является пенсионером;
• он не является учащимся по очной форме, в том числе по направлению ЦЗН.

Шаг 3. Становимся безработным

Перед тем как получить субсидию или компенсацию для ИП, нужно встать на учёт в Центр занятости в качестве безработного. Для этого в местное отделение следует принести такие документы:

• паспорт;
• трудовую книжку (для тех, кто уже начал трудовую деятельность);
• диплом или иной документ, подтверждающий образование;
• справку о среднем заработке за последние 3 месяца;
• если заявитель относится к маломобильной категории граждан — программу реабилитации инвалида.

ЦЗН будет рассматривать заявку не более 10 дней. После этого будущий предприниматель получит статус безработного.

Шаг 4. Учимся основам бизнеса

Центр занятости может предложить будущему ИП пройти обучение на кратких курсах предпринимательства. На них будет дана базовая информация, которая должна помочь составить бизнес-план. За курсы может взиматься небольшая плата. Однако обязательны они только для тех, кто рассчитывает на субсидию (если она выделяется в вашем регионе).

Шаг 5. Составляем и защищаем бизнес-план

Для получения субсидии на развитие своего дела нужно подготовить и защитить бизнес-план. Он должен подробно описывать бизнес-модель, содержать расчёт показателей прибыли, окупаемости и других.

Хорошо, если дело будет приносить пользу обществу, а не только доход предпринимателю — так чиновники охотнее выделят деньги.

Важно обдумать предстоящие затраты и выделить те, на которые планируется пустить средства, полученные из бюджета.

Бизнес-план сдаётся в ЦЗН, после чего чиновники будут изучать его в течение 10 дней. В итоге бизнесмена пригласят на комиссию, где он должен будет защитить свой проект и показать, что достоин государственных денег. При хорошем исходе комиссия примет решение о выделении субсидии.

https://www.youtube.com/watch?v=v5l96QG8z5Q\u0026t=43s

Отказы также бывают, и на это есть свои причины. Многое зависит от конкуренции между соискателями бюджетных средств, общественной полезности проекта, качества бизнес-плана.Если в вашем регионе субсидия на развитие бизнеса больше не выделяется, скорее всего, бизнес-план не понадобится. Однако точно это можно узнать в своем Центре занятости.

Шаг 6. Заключаем договор с ЦЗН

До этого момента всё взаимодействие с Центром занятости вёл гражданин без статуса ИП. Это принципиально важно, поскольку если сначала встать на учёт, как предприниматель, а потом обратиться за помощью с ЦЗН, компенсации расходов не будет.

Теперь же пришла пора зарегистрироваться в качестве предпринимателя. Для этого сначала нужно заключить договор с Центром занятости. Далее следует обычный процесс постановки на учёт ИП. В регистрирующую ИФНС гражданин приносит:

• паспорт;
• заполненное, но не подписанное заявление по форме Р21001;
• квитанцию на уплату пошлины 800 рублей.

Всего через 3 рабочих дня с даты приёма документов будет получен статус ИП. Затем можно заказывать печать, если она нужна, и открывать расчётный счёт.

Шаг 7. Получаем деньги

В ходе постановки ИП на учёт нужно собирать все документы, которые бы подтвердили расходы. Это, как минимум, квитанция на уплату пошлины. Если заказывалась печать, должен быть чек и акт об оказании услуги. Эти документы нужны для того, чтобы ЦЗН компенсировал ИП затраты.

Для получения денег у предпринимателя должна быть открыта карта платёжной системы «Мир» — бюджетные средства можно переводить только на неё. Сумма субсидии и/или компенсации затрат поступит на карту в течение 10 дней.

Шаг 8. Используем средства и отчитываемся

Субсидию, полученную при открытии ИП, нужно потратить в течение 90 дней и в тот же срок отчитаться об этом.

Менять направление финансирования недопустимо! То есть, если деньги были получены на закупку оборудования, приобрести на них материалы нельзя.

Нужно сохранять все документы (договоры, акты, чеки, платёжки), подтверждающие целевое расходование средств. В указанный срок они предоставляются в ЦЗН.

Специалисты центра будут проверять, на что потрачены средства. Если документального подтверждения затрат нет, либо деньги пошли не на выделенные цели, расходы могут не признать. Тогда деньги придётся вернуть в бюджет.

Другие источники финансирования

Органы региональной власти реализуют на своих территориях и другие программы субсидирования бизнеса. Они созданы для тех, кто уже успешно работает и хотел бы получить средства для развития. Набор таких мер поддержки в каждом субъекте РФ свой. Но во многих регионах выделяются субсидии для возмещения части затрат, связанных:

• с заключением договоров лизинга;
• с уплатой процентов по кредитным договорам;
• с приобретением оборудования в целях создания, развития и модернизации производства;
• с участием в выставочно-ярмарочных мероприятиях;
• с экспортными сделками;
• с социальным предпринимательством.

Средства на субсидии выделяются в конце текущего года на следующий. Но узнавать про существующие программы и условия участия в них нужно заранее. К концу осени заявки на следующий год могут уже не принимать. Все зависит от количества выделенных средств и желающих их получить.

Помимо субсидий, существуют гранты. Выдает их как государство через специальные фонды, так и отдельные компании и корпорации. В России действует несколько таких проектов, в том числе:

• Фонд содействия развитию малых форм предприятий в научно-технической сфере;
• Фонд «Сколково»; 
• Корпорация МСП;
• Российский фонд прямых инвестиций.

Гранты обычно выделяются в определённых сферах. Популярные направления — сельское хозяйство и высокие технологии. Их суммы могут составлять от нескольких сотен до нескольких миллионов рублей. 

Подведём итоги

Надо признать, что ощутимой помощи при открытии ИП от государства сейчас немного. Существующие программы в основном ориентированы на действующий бизнес, а не на тех, кто делает первые шаги. Реально предприниматель может рассчитывать лишь на то, что вернёт деньги, потраченные на оформление ИП.

https://www.youtube.com/watch?v=v5l96QG8z5Q\u0026t=156s

Но в отдельных регионах власти всё же продолжают программу субсидирования через Центры занятости. Чтобы рассчитывать на государственные деньги, необходимо представить хороший бизнес-план. Мы привели общие правила, по которым реализуется такая поддержка. Подробности программ нужно узнавать в региональных отделениях ЦЗН.

Как малому и среднему бизнесу получить поддержку государства — Лайфхакер

Государство постоянно заявляет о том, что оно помогает малому и среднему бизнесу и выделяет на это огромные бюджеты. Причины такой поддержки вполне очевидны:

• Во-первых, таким образом государство борется с безработицей, которая, кстати, в 2019 году составляет 4,9%.
• Во-вторых, разовыми субсидиями государство создаёт условия для стабильного роста числа постоянных налогоплательщиков, которые в дальнейшем будут пополнять его бюджет.

Давайте же вместе разберёмся, какой поддержкой можно воспользоваться малому бизнесу.

Субсидии от центра занятости

Если вы только планируете открыть своё дело, то смело можете обращаться в Центр занятости по месту регистрации, чтобы поучаствовать в программе по предоставлению субсидий малому и среднему предпринимательству на региональном уровне.

Для получения субсидии вам нужно:

• быть совершеннолетним;
• встать на учёт в Центр занятости населения и пробыть безработным не менее месяца;
• иметь реалистичный бизнес-план (иногда для его составления нужно пройти специальные бесплатные курсы при Центрах занятости);
• зарегистрироваться в качестве индивидуального предпринимателя (ИП) или юридического лица.

Так вы сможете получить единоразовую выплату в размере 12 пособий по безработице максимальной величины. Если вы планируете нанять сотрудников, которые также стоят на учёте в центре занятости, то за каждого из них можно получить такую же сумму.

Также официально безработным гражданам, желающим открыть свой бизнес, предоставляется единовременная финансовая помощь в подготовке документов: например, оплата госпошлины и приобретение штампов и бланков. Сумма обеих субсидий зависит от региона.

Из приятного: эти средства выдаются безвозмездно, но при условии, что вы остаётесь ИП или юрлицом в течение года и платите налоги. Отчитаться о целевом расходовании денег тоже будет необходимо, иначе средства придётся возвращать.

Обычно денежные средства на поддержку предпринимательства закладывают в региональный бюджет в начале календарного года. Вот как можно повысить свои шансы на получение этих субсидий:

• Встать на учёт в Центре занятости в конце года. Тогда оформление всех необходимых документов как раз придётся на начало следующего года и пополненный бюджет.
• Развивать социально значимый бизнес. Сюда относится производство товаров народного промысла (скажем, коломенской пастилы) или технологических решений для незащищённых слоёв населения (например, электронных браслетов, которые помогают пожилым людям вызвать скорую помощь).
• Создавать дополнительные рабочие места.

Региональные программы поддержки

Гранты выделяются из регионального бюджета для поддержания приоритетных для государства видов деятельности. Чаще всего это единоразовые безвозмездные выплаты, которые предоставляются на конкурсной основе. Важные критерии для отбора: сфера деятельности компании, размер выручки, количество созданных рабочих мест.

В зависимости от региона сумма выплат может меняться, чаще всего — до 600 000 рублей.

В 2019 году работает программа «Поддержка начинающих фермеров», где размер гранта — до 3 000 000 рублей. А в Санкт-Петербурге разработан ряд программ по поддержке предприятий, занимающихся ремесленничеством, соцпредпринимательством и созданием детских центров.

Совет: загляните на «местный» портал малого и среднего предпринимательства — там вы сможете получить максимально исчерпывающую информацию о грантах, которые сейчас реализуются в вашем регионе.

Федеральные программы поддержки

Фонд содействия развитию малых форм предприятий в научно-технической сфере реализует сразу несколько федеральных программ, которые направлены на поддержку малого и среднего бизнеса.

• «Умник» — помощь молодым предпринимателям (до 30 лет). Можно получить до 500 000 рублей, приоритетная сфера — инновационные технологии.
• «Старт» — поддержка стартапов на ранних стадиях развития. Осуществляется в два этапа: сначала компанию субсидирует государство, далее необходимо найти инвестора.
• «Развитие» — поддержка компаний, имеющих опыт разработки и продаж наукоёмкой продукции: например, лекарственных средств, компьютеров, научных приборов — всего, что создаётся с высокой долей затрат на научные исследования. Чтобы получить поддержку, нужно не только увеличить объём проданной наукоёмкой продукции, но и создать дополнительные рабочие места.
• «Интернационализация» — программа, направленная на поддержку компаний, создающих совместные проекты с зарубежными партнёрами или реализующих продукцию на зарубежных рынках. Выделенные деньги должны быть использованы на улучшение продукции и продвижение её за рубежом.
• «Коммерциализация» — программа, которая даёт возможность расширить производство за счёт повышения мощностей. Важное условие — увеличение количества рабочих мест.
• «Кооперация» — программа для крупных производств. Цель программы — ускорение роста малых наукоёмких производств с помощью гарантированных заказов на создаваемую продукцию от средних и крупных технологических предприятий.

Возмещение процентов по кредиту

Юридические лица и индивидуальные предприниматели могут компенсировать часть затрат, связанных с уплатой процентов по кредитам. Эти кредиты должны быть получены на поддержку и развитие деятельности, в том числе на обновление основных средств производства. Исключением являются кредиты, полученные для приобретения легковых транспортных средств.

Условия получения и сумма субсидии зависят от региона, в котором зарегистрирован бизнес. Например, с условиями получения поддержки субсидии в Москве можно ознакомиться здесь.

Помощь от государства на развитие бизнеса: что получат ИП и ООО

Свободный и честный бизнес — это основа государственной экономики: бизнес организует денежные потоки, производит блага, дает рабочие места — роль его сложно переоценить. Все государства, и Россия в том числе, стараются разрабатывать системы стимулирования бизнеса и поддержки предпринимателей.

Выделяются следующие виды мер поддержки:

• финансовые — выплата различных денежных сумм на развитие бизнеса или, наоборот, предоставление льгот по обязательным платежам, например, по налогам;
• имущественные — предоставление льготных возможностей получения недвижимости или земли, например, в аренду;
• информационные и образовательные — по всей стране создаются центры поддержки предпринимательства, которые консультируют по вопросам ведения бизнеса, обучают или позволяют обменяться опытом с другими предпринимателями, работающими в том же субъекте.

Особенное значение система поддержки предпринимательства приобрела в условиях пандемии коронавируса и нарастающего экономического кризиса.

Поддержка предпринимателей работает одновременно на несколько целей:

• стимулирование граждан к созданию собственных бизнесов и, соответственно, повышению экономической активности;
• поощрению малого и среднего бизнеса как экономической основы государственной экономики;
• направление средств и сил в наиболее приоритетные сферы — существуют отдельные программы поддержки, например, инновационных направлений бизнеса.

Чтобы, будучи предпринимателем, рассчитывать на государственную поддержку, важно понимать, какому бизнесу помогает государство — госпомощь ориентирована прежде всего на малый и средний бизнес.

Субъектами малого и среднего предпринимательства являются организации и индивидуальные предприниматели, соответствующие критериям, описанным в ст. 4 Федерального закона №209-ФЗ от 24.07.2007. В числе таких критериев, например:

• среднесписочная численность работников: до ста человек для малого бизнеса и от 101 до 200 — для среднего;
• уровень дохода за календарный год: до 120 млн рублей — микропредприятие, до 800 млн рублей — малое, до 2 млрд — среднее.

В соответствии со ст. 4.1 209-ФЗ ведется единый реестр субъектов МСП. Реестр находится в ведении налоговой службы и содержит информацию обо всех организациях, подходящих под критерии МСП.

Субсидии от центра занятости

Центры занятости — это структуры, основная задач которых — помощь гражданам в поиске работы и законных источников заработка.

Кроме подбора подходящих обратившемуся гражданину вакансий, центры занятости предлагают широкий спектр образовательных программ, с помощью которых гражданин вправе повысить квалификацию, получить дополнительную специальность и тем самым повысить шансы на рынке труда.

Поскольку бизнес — это один из видов законной занятости, центры занятости в том числе поощряют граждан, намеренных уйти в предпринимательство. Если лицо открывает свою фирму или регистрируется в качестве ИП, один из видов субсидии на бизнес от государства, на которую он вправе рассчитывать, — единовременная субсидия центра занятости.

Размер ее небольшой — всего несколько десятков тысяч рублей — этого недостаточно для стартового капитала, но хватит на оплату расходов, связанных с организацией бизнеса:

• нотариальных действий;
• услуг юриста, нанятого для составления необходимых документов и консультирования будущего предпринимателя;
• государственных пошлин;
• первоначальную закупку бланков, оформление печати.

Получить ее вправе только гражданин, который состоит на учете в качестве безработного и подал заявление о намерении открыть бизнес.

Гранты

Компания вправе получить помощь индивидуальным предпринимателям от государства и в форме гранта, например, с помощью Фонда содействия инновациям.

Фонд поддерживает современные, инновационные направления деятельности, стартапы, молодых ученых. Объем финансирования зависит от конкретной программы и достигает 25 млн рублей.

Для получения гранта необходимо подать заявку, которая включает в себя в том числе подробный бизнес-план. Грант предполагает определенную цель — деньги предоставляются на какой-то срок, от нескольких месяцев до нескольких лет, в течение которых получатель средств достигает заявленного результата и отчитывается в этом.

В числе возможных целевых показателей, например, такие как:

• разработка объекта интеллектуальной собственности и официальная регистрация прав на него;
• организация деятельности предприятия и найм определенного количества сотрудников;
• выпуск в производство и продажа собственного продукта;
• достижение определенного уровня выручки.

При недостижении заявленного результата, Фонд вправе потребовать возврата предоставленных денег.

Вопрос: Мы получили из регионального бюджета финансовую поддержку в виде гранта на развитие бизнеса как малое предприятие. На УСН не учитываются доходы, перечисленные в ст. 251 НК РФ.

Согласно пп. 14 п. 1 ст. 251 НК РФ гранты являются средствами целевого финансирования. Мы применяем УСН с объектом налогообложения «доходы». Можно ли не включать полученный грант в доходы?

Ответ: Сумму гранта вы должны включить в состав внереализационных доходов. А вот порядок такого включения будет зависеть от того, предоставлен грант в рамках Федерального закона от 24.07.2007 N 209-ФЗ «О развитии малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации» (далее — Закон N 209-ФЗ) или нет. Поясним подробнее.

Читать полностью в КонсультантПлюс

Федеральные и региональные программы поддержки бизнеса

Постановлением Правительства РФ №316 от 15.04.2014 утверждена федеральная программа, нацеленная на повсеместное развитие бизнеса и улучшение предпринимательского климата в стране. В частности, программа имеет подпрограмму, ориентированную на поддержку малого и среднего предпринимательства.

Подпрограмма предполагает выделение средств из бюджета на финансирование льготного кредитования организаций, ведущих свою деятельность в приоритетных областях, например:

• в сельском хозяйстве;
• туризме;
• здравоохранении;
• общественном питании;
• науке и разработке новых технологий.

Программа предполагает софинансирование финансовой помощи бизнесу федеральным региональными бюджетами, как получить помощь ИП от государства в рамках программы в конкретном регионе, предприниматель вправе узнать на ресурсе администрации своего региона или сайте регионального органа власти, специализирующегося на проблемах предпринимательства.

Отдельные субъекты РФ организуют собственные региональные меры поддержки малого предпринимательства, суть и требованиях которых содержатся на региональных информационных ресурсах и у местных центров поддержки предпринимательства.

Налоговые каникулы для МСП

Федеральный закон №477-ФЗ от 29.12.2014 ввел еще одну форму, в которой предоставляется помощь государства при открытии малого бизнеса — налоговые каникулы для предпринимателей в первые два года их деятельности.

Налоговые каникулы — это период, в течение которого налог имеет нулевую ставку. Рассчитывать на нее вправе индивидуальные предприниматели, применяющие упрощенную систему налогообложения и ведущие деятельность в таких сферах как научная, производственная или социальная.

Предоставления налоговых каникул урегулировано и на региональном уровне: каждый субъект РФ самостоятельно определяет, какие виды экономической деятельности вправе рассчитывать на фискальное послабление, и устанавливать ограничения, например, по численности сотрудников организации.

Поддержка субъектов МСП, участвующих в госзакупках

Субсидии и гранты – какие еще меры поддержки доступны начинающим бизнесменам

Для начинающих предпринимателей доступны пакеты мер поддержки – льготные кредиты, субсидии и помощь с арендой площади

Чтобы получить льготы, будущий предприниматель должен соответствовать определенным критериям. Главный среди них – востребованность в своем регионе и польза для государства. Чтобы стало понятнее, обратимся к примеру.

В Екатеринбурге возникли проблемы с перевозкой пассажиров. Город нуждается в создании новых транспортных предприятий – их появление позволит разгрузить дороги и сделать путь пассажира от дома до работы более комфортным. Если предприниматель предложит создать организацию по перевозке людей, то скорее всего администрация города поддержит его. 

Следующий критерий – обязательно попадать под определение малого и среднего бизнеса. Всего можно выделить три вида организаций:

1. микробизнес – работает не более 15 человек, а годовой оборот компании достигает 120 млн рублей;
2. малый – количество сотрудников – до 100, оборот – до 800 млн рублей;
3. средний – количество сотрудников – до 200, оборот – до 2 млрд рублей.

Важно: вы не сможете получить поддержку, если у вас были нарушения во время прошлых сделок. Например, вы получили средства, но потратили их на личные нужды.

Узнать возможные федеральные и региональные меры помощи можно на портале по поддержке малого и среднего бизнеса «Мой бизнес». Войти на портал можно двумя способами: использовать свой аккаунт на Госуслугах или зарегистрироваться на платформе. На сайте также можно найти адреса подразделений и обратиться туда очно.

Кроме того, информация о льготах доступна на сайте Минэкономики вашего региона или администрации города. Все сведения будут содержаться в разделе для предпринимателей.

Также нужные данные можно найти на портале «Бизнес-навигатор МСП». На сайте доступны функции для разработки плана, поиска помещений и оценки рынка. 

Вы вкладываете много сил и средств в собственный бизнес. А Совкомбанк позаботится о том, чтобы финансирование дела приносило выгоду. Уже знаете точную сумму? Рассчитайте ее онлайн на калькуляторе и заполните онлайн-заявку на кредит для бизнеса.

Если ваша компания проходит по всем критериям, то можно изучить список доступных программ. Каждая из них содержит конкретные условия. Не факт, что меры поддержки для микробизнеса будут совпадать с теми, что предназначены для малого.

Если на начальном пути у будущего предпринимателя возникают вопросы и проблемы, он может обратиться за помощью к экспертам

Получить некоторые госпрограммы можно в том случае, если вы открываете свой первый бизнес или попадаете под категорию молодых предпринимателей (до 35 лет включительно).

Важно: получить господдержку можно только в первые два года после создания бизнеса.

Если это ваше первое дело, то стоит начать с основ. Для начинающих предпринимателей доступно бесплатное обучение, в которое входят тренинги, конференции, семинары. Специалисты рассказывают, с чего начать бизнес, как управлять персоналом и правильно оплачивать налоги и страховку.

Найти обучающие программы, стать слушателем или спикером можно на сайте федеральной корпорации по развитию малого и среднего бизнеса. Для этого достаточно найти свой регион и перейти по ссылке.

Кроме того, начинающие бизнесмены могут посещать курсы в центрах «Мой бизнес». В Центрах занятости можно получить консультацию бухгалтера, юриста или экономиста.

Для тех, кто предпочитает учиться дома самостоятельно, доступны онлайн-вебинары. Например, одни из последних были посвящены женскому предпринимательству и маркетингу.

Гранты, позволяющие открыть бизнес

После получения теории можно смело переходить к практике. Многих страшит вопрос: где взять деньги на открытие дела? Сейчас доступно множество федеральных и региональных конкурсов, по окончании которых можно получить грант на открытие компании.

Еще один вариант – получение гранта по программе от Центра занятости. Для этого будущему предпринимателю нужно встать на учет до регистрации и открытия бизнеса. Далее нужно подать заявление на поддержку ИП или ООО. Если все будет сделано правильно, вы сможете вернуть часть потраченных денег.

Важно: потратить полученные средства вы можете только на те цели, которые были оговорены в условиях программы. Если деньги будут израсходованы на что-то другое, то вы больше не сможете претендовать на получение господдержки.

Не всегда банк одобряет кредиты молодым предпринимателям. Если дело прогорит, вернуть деньги будет проблематично. Однако есть шанс получить государственную гарантийную поддержку.

Для этого необходимо:

• зарегистрировать бизнес на территории РФ;
• попадать под определение малого или среднего бизнеса, то есть компания должна быть включена в единый реестр МСП;
• не иметь долгов;
• не иметь нарушений по предыдущим программам господдержки (если они были);
• не быть банкротом.

В Совкомбанке для начинающих бизнесменов доступно несколько льготных программ. Под минимальный процент вы можете получить от 500 тысяч до 2 млрд рублей.

Предприниматели, занимающиеся продажей алкоголя, табака и игорным бизнесом, льготы от государства получить не смогут

Кредит выдается на решение определенных задач – покупки техники, оплаты аренды, зарплату сотрудникам. Если деньги были потрачены на что-то постороннее, банк может попросить вас вернуть средства досрочно.  

Есть список организаций, которые не могут претендовать на получение такого кредита. К ним относятся:

1. бизнес по продаже алкоголя и табака;
2. игорный бизнес;
3. кредитные и страховые организации;
4. инвестиционные и негосударственные пенсионные фонды;
5. ломбарды;
6. профессиональные участники фондового рынка.

Выгодное получение кредита в МФО

Получить заем можно только в государственных микрофинансовых организациях. Они предлагают более выгодные и комфортные условия, нежели частные компании. Получить поддержку от них могут не только представители малого и среднего бизнеса, но и самозанятые. Адреса государственных МФО можно также найти на сайте «Мой бизнес».

Субсидии

При необходимости предприниматель может получить от государства субсидии. Как кредиты и гранты, полученные деньги можно тратить только на заранее оговоренные цели.

Средства для предпринимателей выделяют федеральные, региональные или местные власти. Сумма будет зависеть от конкретной программы и региона.

Во время пандемии коронавируса организации и индивидуальные предприниматели смогли получить субсидии для поддержки бизнеса. Получить средства можно было только при соблюдении условий.

Полученные от государства средства должны быть потрачены по целевому назначению – например, на покупку оборудования или аренду помещения

Нередко предприниматели пользуются услугами лизинга. Что это такое?

Лизинг – это финансовая процедура, которая позволяет пользоваться имуществом с ее последующим выкупом.

Алексей открыл свою пиццерию – для доставки ему был необходим автомобиль. Средств для покупки у него не было, поэтому он обратился в лизинговую компанию, которая могла бы купить авто и дать его в аренду. Спустя год компания Алексея начала приносить стабильный доход, после чего мужчина выкупил машину у организации. 

Если у предпринимателя не хватает средств для выплат лизинговой компании, то часть расходов могут покрыть региональные власти. 

Льготная аренда площади

Чаще всего такая господдержка оказывается предпринимателям, связанным с сельским хозяйством. Однако некоторые контракты позволяют получить средства для тех, кто хочет взять в аренду помещение для бизнеса.

В таком случае стоимость аренды значительно ниже, чем у частных организаций. Подобрать помещение можно также на сайтах Бизнес-навигатора МСП и «Мой бизнес».

Мэрия Казани предлагает начинающим предпринимателям льготную аренду помещений на 5 лет. Первые два года платить за аренду не придется, на третий год нужно вносить 25% от общей суммы, на четвертый – 50%, на пятый – 75%.

Важно: в некоторых субъектах России при добросовестном выполнении условий бизнесмен может претендовать на льготы повторно по истечении пяти лет.

Начинающие бизнесмены и самозанятые могут рассчитывать на аренду площади в коворкингах и бизнес-помещениях.

Мы перечислили основные меры поддержки для начинающих бизнесменов. Важный момент: использование одного из преимуществ не исключает возможность получения другого. Будущий предприниматель с легкостью может воспользоваться сначала обучением, а затем выиграть грант и оформить субсидии. Дерзайте!